用友T3操作练习题.docVIP

系统管理 账套信息 账套号：108 单位名称：光彩股份有限公司（简称：光彩公司） 启用会计期间：2008年1月 记账本位币：人民币 企业类型：工业 执行“2007新会计准则” 账套主管朱湘 按行业性质预置会计科目。 要求有外币核算 需要对客户进行分类 分类编码：科目编码级次：4222 客户分类编码级次：122 其他默认 启用：总账系统 启用日期：2008年1月1日 操作员及其权限 操作员编号 姓名 密码 权限 CWZG 朱湘 123456 账套主管 LFKJ 刘丽芳 123456 公用目录设置、固定资产、总账和工资管理 CHKJ 陈惠 123456 总账中除“GL010303上年结转”的全部权限 基础设置 总账参数 总账系统参数：不允许修改作废他人填制的凭证 公共档案 部门档案 部门编码 部门名称 1 行政部 2 财务部 3 开发部 4 业务部 401 业务一部 402 业务二部 职员档案 职员编码 职员名称 所属部门 1081 江涛 行政部 1082 陈小林 行政部 1083 朱湘 财务部 1084 刘丽芳 财务部 1085 陈惠 财务部 1086 张杰 开发部 1087 李浩东 开发部 1088 刘晶 业务一部 1089 王娜 业务二部 客户分类 类别编码 类别名称 1 东北大区 2 东南大区 3 其他地区 客户档案 客户编号 客户名称 客户简称 所属分类 001 威达公司 威达公司 东北大区 002 申优公司 申优公司 东北大区 003 发详公司 发详公司 东南大区 004 无忧公司 无忧公司 东南大区 005 百强公司 百强公司 其他地区 供应商档案 供应商编号 供应商名称 供应商简称 001 伟建公司 伟建公司 002 北清公司 北清公司 003 主线公司 主线公司 凭证类别 凭证类别设置为：收款凭证、付款凭证、转账凭证 有限制类型 结算方式 编码 名称 1 现金结算 2 转账支票 会计科目 A、 指定会计科目：现金总账科目：1001库存现金；银行总账科目：1002银行存款；现金流量科目：1001、1002、1012 B、会计科目及其余额如下表 科目编码 科目名称 辅助核算 期初余额 借方 贷方 1001 库存现金 日记账 20,000 1002 银行存款 日记账 银行账 293,230 1122 应收账款 客户往来（无受控） 280,800 1221 其他应收款 个人往来 12,000 库存商品 96,452 固定资产 1,923,600 累计折旧 253,422 长期待摊费用 180,000 短期借款 900,000 2202 应付账款 供应商往来（无受控） 108,110 222101 应交增值税 进项税额 销项税额 长期借款 564,550 实收资本 980,000 660101 工资 部门核算 660102 办公费 部门核算 660103 工会经费 660104 折旧费 660105 租赁费 部门核算 660201 工资 660202 工会经费 660203 折旧费 合计 2806082 2806082 C、个人往来科目余额 日期 凭证号 部门 姓名 摘要 方向 期初余额 2007.12.23 付-11 业务二部 王娜 出差借款 借 12,000 D、应收账款科目明细 日期 凭证号 客户 摘要 方向 期初余额 2007.11.18 转-131 申优公司 销售未收款 借 280,800 E、应付账款明细 日期 凭证号 供应商 摘要 方向 期初余额 2007.12.18 转-19 伟建公司 购料未付款 贷 108,110 F、删除会计科目：2621 独立账户负债；调整“材料成本差异”科目余额方向由借方调整为贷方；按新准则设置现金流量项目 三、 日常业务处理 说明：刘丽芳 填制和生成凭证、记账；陈惠 出纳签字；朱湘 审核、对账和结账。 要求完成凭证的填制 签字 审核 记账。 （一）1月份发生的经济业务如下 1、1月12日，计提1月份的长期借款利息5,000元。 2、1月12日，销售一批商品，收到货税款共计14,040元，增值税率17%，（附单据2张，转账支票号为2525-366，销售商品提供劳务收到的现金）。 3、1月15日，业务一部刘晶预借差旅费6000元（单据共计1张），以现金付讫。（支付