其他申报表操作标准手册.doc

离线申报系统操作手册 目录 1. 登录 2 2. 申报 4 2.1. 下载报表 4 2.1.1. 居民企业所得税月季度申报、非居民企业所得税、海洋石油企业申报表下载 4 . 企业所得税月季度申报表下载 4 . 矿区使用费预缴申报表下载 5 2.1.2. 财务报表下载 7 2.1.3. 居民企业企业所得税年度申报表下载 10 2.1.4. 关联业务往来申报表下载 11 2.2. 填写报表 13 2.3. 数字证书签名提交表单 17 2.4. 输入用户密码提交表单 22 2.5. 提交表单 22 3. 查询申报处理结果 25  登录 （1）通过如下域名可直接访问网上办税服务大厅: （推荐使用IE浏览器），如下图所示。 （2）登录系统后，在菜单栏点击“网上拓展”进入离线申报系统（注：没有登录的情况下主菜单栏不会出现）， （3）点击网上拓展后进入离线申报电子表单下载页面。 （4）点击主菜单上的“我要申报”链接，则左边菜单栏会出现该纳税人所有可以申报的项目，如下图。 申报 下载报表 居民企业所得税月季度申报、非居民企业所得税、海洋石油企业申报表下载 这里我们以下载“居民企业所得税月季度申报表”和“海洋石油企业—矿区使用费预缴申报表”为例，说明居民企业所得税月季度申报表、非居民企业所得税申报表和海洋石油企业申报表的下载过程： 企业所得税月季度申报表下载 （1）点击左侧菜单栏的“企业所得税月（季度）申报”链接（如果是查账征收企业，需申报同属期的财务报表后方可下载，财务报表下载方式详见2.1.2），在出现的页面点击“我要申报”按钮，会进入到申报表下载页面，如下图所示。 （2）输入验证码后，点击“下载申报表”按钮下载表单，如下图： （3）点击下载按钮后会弹出如下提示，单击保存，将文件保存到本地即可，如下图所示。 矿区使用费预缴申报表下载 （1）点击左侧菜单栏的“矿区使用费预缴”链接，在出现的页面点击“我要申报”链接，会进入到申报表下载页面，如下图所示。 （2）输入验证码后，点击“下载申报表”按钮下载表单，如下图： （3）点击下载按钮后会弹出如下提示，单击保存，将文件保存到本地即可，如下图所示。 居民企业所得税年度申报表下载 注：对于广州市的所得税查账征收纳税人，在居民企业所得税年度申报表下载前需进行鉴证报告的上传和确认操作，所属年度第四季度开业的查账征收纳税人以及其他地市的纳税人可不必提供鉴证报告。否则，纳税人必须在申报居民企业所得税年报前需要委托税务师事务所采集“企业所得税汇算清缴鉴证报告”后方能下载企业所得税年度申报表。 （1）点击左菜单栏的“申报区”——“企业所得税年度申报”如下图，进入年度申报相应模块。 A情况、如果纳税人不需要事务所采集鉴证报告，则出现以下界面，点击“我要申报”按钮即可跳转到第（2）步，按照B情况的内容进行操作。 B情况、如果当前纳税人需要委托事务所采集鉴证报告，并且有还没有委托事务所采集鉴证报告，在准期应申报税种下面的鉴证报告报送情况里面会出现以下提示： 点击“我要申报”按钮后会出现不能下载的提示界面： C情况、如果当前纳税人需要委托事务所采集鉴证报告，并且事务所已经完成鉴证报告的采集工作，则见证报告报送情况界面会出现下图所示的提示： 在当前界面，纳税人可在鉴证报告报送情况里面点击第一个超链接“请点击这里”下载并查看事务所上传的见证报告，如果确认鉴证报告有误，可点击第二个超链接“请点击这里”对本次鉴证报告的采集进行撤销（如果纳税人已经成功申报了企业所得税年度申报，则不能撤销，需要到前台作废本次企业所得税年报后方可在此撤销），如下图，点击撤销链接以后，在弹出的提示里面点击“确定”按钮，即可撤销本次采集的鉴证报告： （2）A情况、如果当前纳税人需要委托事务所采集鉴证报告，点击“我要申报”后跳转到鉴证报告信息的确认界面： 如果纳税人确认鉴证报告信息无误，即可在下方出现的“我确认向税务机关报送此鉴证报告”复选框上打勾，打勾以后出现以下提示： 在弹出的提示里面点击“确定”按钮后，出现下图： 在下方点击“确认”按钮，系统跳转到申报表下载页面： B情况、如果纳税人不需要事务所采集鉴证报告，点击“我要申报”后直接跳转到企业所得税年报电子表单下载页面，如下图： （3）点击“下载申报表”，出现提示框，点击“保存”，将企业所得税电子表单保存到本机，如下图。 关联业务往来申报表下载 （1）点关联申报 （2）点击“填写”后，进入“关联报表选择”，通过选择相关选项确定需下载填写的关联申报表格类型。如下图： 如果企业不存在关联关系和关联交易，选择框1可选择“否”。如选择“否”，企业仍需下载关联申报表的表一至表七PDF电子表单文件，但文件中已存在默认申报数据，即表一《关联关系表》第一行“关联方名称”、“纳税人识别号”、“地址”、“法定代表人