企业内部审计规章制度的改革.doc

南京审计学院成人高等教育 毕 业 论 文 题目：　企业内部审计制度的改革 学　　生： 黄 晨 班 级： 09级审计班 学 号： 09013112008 专 业：　 审计 指导教师： 王道顺 函授站名： 现代教育 二〇一一年十二月十一日 企业内部审计制度的改革 目 录 一、绪论 ……………………………………………………………………1 二、企业内部审计及完善企业内部审计制度的重要意义 ………………1 (1) 关于内部审计………………………………………………………1 (2) 企业内部审计的重要意义…………………………………………2 三、我国目前企业内部审计制度存在的问题 ……………………………3 (1) 缺乏良好的法律环境………………………………………………3 (2) 内部审计机构设置不合理…………………………………………4 (3) 企业内部审计的职能不明确………………………………………4 (4) 内部审计人员设置不合理，人员综合素质不高…………………5 四、完善企业内部审计制度的对策 ………………………………………5 (1)优化企业内部审计的法律环境 ……………………………………5 (2)理清企业内部审计机构的隶属关系，增强内部审计机构的独立性 ………………………………………6 (3)加强内部审计工作人员的队伍建设，不断提高内部审计人员的素质 ………………………………………6 (4)灵活运用审计方法，不断提高审计效果 …………………………6 五、结论 ……………………………………………………………………7 论企业内部审计制度的改革 湖州师范学院学报2005（04） [2]审计署，审计署关于内部审计工作的规定，审计署令第4号，2003-3-4 [3]陈耘，管理审计，内部审计发展的必然趋势[J]，审计理论与实践。2003（03）[4]从吕奂，企业内部管理审计的特点和内涵[J]，广东审计，2002（02） [5]戴向龙，高校管理审计的技术和方法[J]，中国内部审计，2004（06） [6]李存根，现代企业风险管理审计[M]，中国财政经济出版社，2005 [7]张超，论内部审计与公司治理的改善[J]现代商贸企业，2009(04) [8]张秋芳、温辉，加强内部审计控制提高内部审计质量[J]，商场现代化，2009(08) [9]程芙蓉，内部审计发展趋势的思考[J]，审计月刊，2004(07) [10]詹凤萍，完善现代企业内部审计[J]，发展研究，2005(10) 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。一、员工试用期规定?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。（一）、福利待遇?1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数）2、过节费按正式员工的1/2发放。3、按正式员工标准发放劳动保护用品。（二）、休假?1、试用期内累计事假不能超过3天，如果特殊情况超过3天需报董事长批准。?2、可持相关证明请病假，请病假程序和天数与正式员工要样。3、可请丧假，请假程序和天数与正式员工要样。4、不享受探亲假、婚假。?二、员工入职准备?1、身份证复印件一份，原件待查。2、学历证明复印件一份，原件待查。 ?3、县级以上人民医院的体检报告。4、4张一寸照片?5、部分职位（如出纳、收银员、司机、仓管）试用期员工还须须准备房产证明、户口本、直系亲属身份证复印件等。三、行政手续?1、试用人员手续办理完毕后，由行政部向试用期人员发放办公相关用品。?2、发放工作牌，办理考勤卡。?3、试用期人员需要食宿的、由行政部安排住宿和就餐。?4、将试用期人员带入用人部门。四、用人部门指引1、试用员工的直接上级是“入职指引人”。2、带领试用期员工熟悉本部门及其他部门，向其介绍今后工作中要紧密配合的部门及员工，同时介绍公司内公共场所的位置，包括会议室、停车场、洗手间等。3、与试用期员工进入面谈，商讨入职后的工作安排，并向试用期员工描述其工作的部门架构，岗位名称，职务，岗位职责等。简单介绍将来的职业发展方向和目前工作时遇到的实际问题。?4、教会试用期员工使用生产工具或办公用具。5、公司有活动要及时告知试用期限人员。?6、与试用期人员进行正面沟通，引导其工作，及时了解试用期员工在工作及生活中存在的问题并帮助其解决。 11 本页为著作的封面，下载以后可以删除本