工程材料管理流程规章制度.docVIP

材料管理流程制度 编写人：朱群周 为推动公司实现责任成本制度,加强成本管理和控制,减少各部门之间的重复劳动,建立一个畅通的作业流程来规范、评价、考核各部门之间的业绩，以建立材料管理作业流程。 一、建立材料采购计划 采购部门按照生产部门的年、季、月生产计划，按照各规格产品的定额消耗量和现有的材料库存量，编制年、季、月采购计划，经采购主管审核后，报送财务部门。 二、采购合同的管理 采购部门根据采购计划，工艺部门提供的供应商或原有的供应商，签定采购合同，原则上，每份合同应进行评审。具体按ISO-9000文件处理。 合同的保管 经过鉴定的合同，采购部门交财务部一份，并对合同进行归档保管，对A类合同一般保存五年，B、C类合同保存三年。 料的采购流程 生部门编制请购单 生产部门根据生产计划，编制预先编号的请购单，经生产主管鉴字确认后，送采购部门。请购单一式三联，第一联生产部门留存，用以备查，第二联交采购部门，第三联交财务部门（由采购附送）。 制订购单 采购部门收到经过鉴字的请购单后，经采购主管批准，编制预先编号的订货单，订货单中应注明所采购的材料名称、数量、单价、金额及供应商名称。 在编制每张订货单时，采购部门应确定最佳的供货来源，最佳的材料库存量。订货单一式四联，第一联为采购部门所执，用以编制订货薄，第二联为供应商，第三、四联分别为基地仓库、检验部门。 采购部门对供应商的选择，同样按材料分为A、B、C三类，对A类供应商应从初选、样品试机、小批、中批、大批试用达到合格后，纳入合格的供应商名单，从中进行选择，办理采购事宜。 3、材料验收 货物到达后，仓库根据检验部门提供的“材料检验报告“和采购部门的订货单，对合格的材料进行验收，材料验收后，仓管员应对已收货的每张订货单编制预先编号的收货单一式五联，作为验收和检验材料入库的依据，收货单第一联为仓库自留，用以登记材料明明细帐，第二联为供应商所执，第三、四为采购部门用以确认材料验收，其中第四联经采购鉴字确认后，连同材料汇总表，送财务部门作为记帐依据，第五联为基地财务统计收入材料明细。 采购部门每十天对验收入库的材料、收货单、供货发票和收货汇总表经鉴字确认后，一起交财务记帐，每月25号止，采购部门将每月收入材料进行汇总后，编制“材料汇总表“，并附上每个供应商的付款凭单，经采购主管鉴字确认后，交财务用以记帐和付款之用。 当仓库的实收数与应收数不一致时，采购部门应讯速查明原因，属于合理损耗，在收货单中予以注明，如属于采购的原因，应承担相应的责任，如属供应商少发货，由采购进行交涉。 对不合格材料的处理 只有当对方让步或回用的材料在不影响产品的质量时，才得使用，采购需办理“回用材料申请表“一式两份，应注明材料名称、规格、数量及回用理由，交质检部门鉴署回用或退回。 每月末或次月初，总部财务与采购部门对“收入材料汇总表“进行核对，基地财务对收入材料、领用材料编制“材料进、耗、存表“交总部财务进行记帐核对。 材料购进流程图 生产部门 采购部门 检验 仓库 基地财务 总部财务 请购单 请购单 第1联登记 核对 材料购进 材料明细 （1－3联） （2－3联） 明细帐 明细帐 第1联自留 订货单 订货单3联 收货单 收货单 （1－4联） 检验报告 （1－5联） 第5联 核对 第2联登记 核对 收货单 订货明细 第3联