资金贷与他人作业程序-NEXCOM.PDFVIP

新漢股份有限公司 資金貸與他人作業程序 第 一 條：目的 本公司若因業務需要，需將資金貸與其他公司(以下簡稱借款人) ，均需依照本作業程 序辦理。本程序依證券交易法第三十六條之一規定訂定之，如有未盡事宜，另依相關 法令之規定辦理。 第 二 條：資金貸與對象 依公司法規定，本公司之資金，除有下列各款情形外，不得貸與股東或任何他人： 一、與本公司有業務往來之公司或行號 前述所稱「業務往來」係指與本公司有進貨或銷貨行為者。 二、與本公司有短期融通資金必要之公司或行號 融資金額係指本公司短期融通資金之累計餘額且不得超過貸與企業淨值的百分 之四十。前述所稱「短期」，係指一年或一營業週期(以較長者為準)之期間。 本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間，從事資金貸與，不受 第一項第二款之限制，但仍應依第三條規定辦理。 第 三 條：資金貸與總額及個別對象之限額 一、資金貸與有業務往來公司或行號者 1.貸與總金額以不超過本公司淨值 30%為限 。 2.個別貸與金額以不超過雙方間最近一年度業務往來金額為限。所稱業務往來金 額係指雙方間進貨或銷貨金額孰高者。 二、資金貸與有短期融通資金必要之公司或行號者 1.貸與總金額以不超過本公司淨值 30%為限 。 2.本公司控股比例在 50%(含 )以上之企業，個別貸與金額以不超過本公司淨值 10%為限，其他借款人則以借款人淨值之 50%為限。 第 四 條：資金貸與期限及計息方式 一、貸與期限 每次資金貸與期限自放款日起，以不超過一年為原則，惟經董事會決議通過者， 得延期。 二、計息方式 1.貸放資金之利息計算，係採 按日計息，利率應參酌本公司於金融機構之借款利 率水準，訂定之。 2.放款利息之計收除有特別規定者外，以每月繳息一次為原則。 民國106 年06 月20 日股東常會修訂通過 三、母子公司間之貸與 本公司與子公司間，或其子公司間之資金貸與，應依規定提董事會決議，並得授 權董事長對同一貸與對象於董事會決議之一定額度及不超過一年之期間內分次 撥貸或循環動用。前項所稱一定額度，除符合第三條規定者外，本公司或其子公 司對單一企業之資金貸與之授權額度不得超過該公司最近期財務報表淨值百分 之十。 第 五 條：審查程序 一、申請 1.借款者應提供基本資料及財務資料，並填具申請書，敘述資金用途，借款期 間及金額後，送交本公司財務單位。 2.若因業務往來關係從事資金貸與，財務單位應評估貸與金額與業務往來金額是 否相當；若因短期融通資金之必要者，應列舉得貸與資金之原因及情形，並加 以徵信調查，將相關資料及擬具之貸放條件呈報財務單位主管及董事長後，再 提報董事會決議。 3.本公司於將資金貸與他人時，應充分考量各獨立董事之意見，並將同意或反對 之明確意見及反對之理由列入董事會紀錄。 二、徵信調查 1.初次借款者，借款人應提供基本資料及財務資料，以便辦理徵信工作。