霖宏科技股份有限公司资金贷与他人作业程序.PDFVIP

霖宏科技股份有限公司 資金貸與他人作業程序 第 一條 目的及法令依據 本公司配合經營實際需要，需將資金貸與其他公司(以下簡稱借款 人) ，均需依照本作業程序辦理。本程序係依證券交易法第三十六條 之一規定訂定之 。本程序如有未盡事宜，另依相關法令之規定辦理。 第 二條 資金貸與對象與評估標準 一、依公司法第十五條規定，本公司之資金，除有下列各款情形外，不 得貸與股東或任何他人： (一)與本公司有業務往來之公司或行號；前述所稱「業務往來」係指 與本公司有進貨或銷貨行為者。 (二)與本公司有短期融通資金必要之公司或行號；係以本公司持股達 20﹪以上之公司或行號因業務需要而有短期融通資金之必要者 為限。前述所稱「短期」，依經濟部前揭函釋，係指一年或一營 業週期 (以較長者為準)之期間。融資金額係指本公司短期融通 資金之累計餘額。 二、本公司與子公司間或子公司間之資金貸與，應依規定提董事會決議， 並得授權董事長對同一貸與對象於董事會決議之一定額度及不超過 一年之期間內 分次撥貸或循環動用。 三、前項所稱一定額度，除符合本作業程序第三條第二項規定外，本公 司或子公司對單一企業之資 金貸與之授權額度不得超過該公司最近 期財務報表淨值百分之十。 （註額度可達淨值 20% ，但董事長在通 過額度內權限不能超過淨值 10%） 第 三條 資金貸與總額及個別對象之限額 第 1 頁，共 7 頁 融資總額不得超過貸與企業淨值的 40% ，又可區分為下列兩種情形。 (一)資金貸與有業務往來公司或行號者，貸與總金額以不超過本公 司淨值 20﹪為限；而個別貸與金額以不超過雙方間最近一年度 業務往來金額為限。所稱業務往來金額係指雙方間進貨或銷貨金 額孰高者。 (二)資金貸與有短期融通資金必要之公司或行號者，該貸與總金額以 不超過本公司淨值40﹪為限；個別貸與金額以不超過本公司淨值 20﹪為限 ，惟貸與本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之 國外公司間之金額不受本公司淨值 40%之限制。但仍應依本程序 第二條第二項及第三項規定訂定資金貸與之限額及期限 。 第 四條 資金融通期限及計息方式 一、期 限 每次資金貸與期限自首次撥 款日起算 ，以不超過一年或一營業週 期 (以較長者為準 )為原則，不得展延。 二、計息方式 1.按日計息：以每日放款餘額之和（即總積數）先乘其年利率， 再除 365即得利息額。 年利率不得低於本公司平均 之銀行短期借款利率為原則。 2.繳息期限：放款利息之計收除有特別規定者外，以每月繳息一 次為原則，通知借款人自約定繳息日起一週內繳息。 第 五條 申 請 一、借款人向本公司申請借款，經辦人員應初步接洽，先行了解其資 金用途及最近營業及財務狀況，其可行者即作成洽談記錄逐級呈 總經理核准，並經董事會通過後核貸之。 二、本公司已設置獨立董事時，於將資金貸與他人時，應充分考量各 獨立董事之意見，並將同意或反對之明確意見及反對之理由列入