利息理论-数学与统计学院-深圳大学.DOCVIP

深圳大学数学与计算科学学院 课程教学大纲 （2006年10月重印版） 课程编号 课程名称 利息理论 课程类别 专业必修 教材名称 利息理论 制 订 人 蒋春福 审 核 人 胡鹏彦 2005年4月修订 一、课程设计的指导思想 （一）课程性质 1.课程类别：综合选修课 2.适用专业：数学与应用数学专业（金融数学方向） 3.开设学期：第五学期 4.学时安排：周学时3，总学时54 5.学分分配：3学分 （二）开设目的 《利息理论》是学习证券投资学、金融数学、财务管理、保险精算等各学科分支课程的基础。 （三）基本要求 通过本课程的学习，使学生掌握应用数学工具对金融保险业务中与利息有关的方面进行定量分析的一些方法，并为今后对现代金融业务作进一步研究或实务打下坚实的基础。 （四）主要内容 利息、年金、收益率、债务偿还、偿债基金、债券与证券、随机利率 （五）先修课程 金融学 （六）后继课程 公司财务管理、证券投资学、金融数学等 （七）考核方式 闭卷考试 （八）使用教材 刘占国.利息理论.天津：南开大学出版社，2000. （九）参考书目 [1] 孟生旺，袁卫. 利息理论及其应用. 北京：中国人民大学出版社，2001. [2] 吴岚，黄海. 金融数学引论. 北京：北京大学出版社，2005. 二、教学内容 第一章 利息的基本概念 教学目的 通过本章的学习，使学生了解利率的含义、均衡利率的确定以及利率的各种度量工具之间的关系。 主要内容 第一节 利息度量 第二节 利息问题求解 教学要求 识记：实际利率、实际贴现率、名义利率、名义贴现率、利息效力、贴现效力的概念。 领会：利息度量中所涉及的基本原则与基本假设。 应用：会用时间图建立价值方程，从而求出原始投资的本金、投资时期的长度、利率或本金在投资期末的积累值。 第二章 年金 教学目的 通过本章的学习，使学生掌握年金的概念，年金现值和终值的计算方法，年金现值和终值之间的关系，以及未知利率和未知时间问题的计算。 主要内容 第一节 年金的标准型 第二节 年金的一般型 教学要求 识记：标准年金、一般年金和永续年金的概念。 领会：推演年金在任意时刻现时值的代数表达式的方法。 应用：会求在任意时刻的年金值，会求解年金的未知时间、未知利率问题。 第三章 收益率 教学目的 通过本章的学习，使学生掌握投资收益分析的两种基本方法及其相互关系，熟悉币值加权收益率、时间加权收益率、违约风险对收益率的影响、再投资收益率和收益分配方法。 主要内容 第一节 收益率 第二节 收益率的应用 教学要求 识记：收益率、再投资收益率、基金收益率、时间加权收益率的概念。 领会：现金流动分析、投资组合法和投资年法。 应用：会在单纯借贷业务和更广大的商业与金融业务领域中，通过对现金流动的分析，计算出某项资金运动的收益情况。 第四章 债务偿还 教学目的 通过本章的教学，使学生掌握债务偿还的两种基本方法，即分期偿还和偿债基金方法，并熟悉这两种偿还方法之间的关系，了解未偿还贷款余额的变化规律。 主要内容 第一节 分期偿还计划 第二节 偿债基金 教学要求 领会：分期偿还方法和偿债基金方法。 应用：会计算在任何时刻的未偿还贷款余额，会划分还款对本金的偿还和利息的支付。 第五章 债券与其他证券 教学目的 通过本章的学习，使学生掌握债券的定价原理，债券价格的计算，债券属性对债券价格的影响，以及债券收益率的计算方法。 主要内容 第一节 债券 第二节 其它类型的债券与证券 教学要求 识记：债券、股票的概念。 领会：溢价与折价、票息支付周期内债券的估价。 应用：会计算债券、股票的价格、收益率和其在被购买后的一给定日期的价值。 第六章 利息理论的应用于金融分析 教学目的 通过本章的学习，使学生掌握银行信贷业务实际利率的计算、投资成本的计算以及固定资产折旧等，另外也对利率水平决定的经济原理进行一些探讨。 主要内容 第一节 利息理论的应用 第二节 金融分析 教学要求 识记：诚实信贷、不动产抵押贷款的概念。 应用：会计算银行信贷业务的收益率、投资成本和固定资产的折旧。 第七章 利息的随机处理 教学目的 通过本章的学习，使学生掌握几个建立在随机利率基础上的利率模型，它们在实务中都有重要的应用。 主要内容 第一节 随机利率 第二节 模型 教学要求 识记：随机利率的概念。 应用：会用资产估价模型分析不同类型投资收益率的变化规律，会用Black-Scholes模型和两项模型计算期权价值。 注：根据各课程的具体情况编写，但必须写明各章教学目的、要求、内容提要。 三、课时分配及其它 （一）课时分配