宁夏东方钽业股份有限公司控股股东及其他关联资金占用情况的专项.PDFVIP

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS 宁夏东方钽业股份有限公司 控股股东及其他关联资金占用情况的 专项说明 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS （LIMITED LIABILITY PARTNERSHIP） 1 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS 关于宁夏东方钽业股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 中天运〔2017〕核字第90005 号 宁夏东方钽业股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了宁夏东方钽业股份有限公司（以 下简称“贵公司”）2016 年12 月31 日公司及合并资产负债表及2016 年度公司及合并利润表、 公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表，并于 2017 年 3 月 3 日签发了中天运 [2017]审字第90012 号审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》（证监发[2003]56 号），以及深证交易所《非经常性资金占用及其他关联 资金往来的披露及报送要求（修订）》（信息工作备忘录2006 第2 号）”。贵公司编制了后 附的《宁夏东方钽业股份有限公司2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表》（以下简称“汇总表”）。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我 们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师执 业准则对贵公司实施 2016 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我 们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解贵公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应 当与已审财务报表一并阅读。 本说明仅作为贵公司向证券监督机构呈报 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 使用，不得用作任何其他目的。 附件: 宁夏东方钽业股份有限公司2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表 2 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS （本页无正文） 中天运会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：吕志 中国·北京 二〇一七年三月三日 中国注册会计师：信翠双 3 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS 上市公司2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 占用方与上 上市公司核 2016 年度占用累 2016 年度占 非经营性资金 资金占用方名 2016 年期初占用 2016 年度偿还累 2016 年期末占 占用形成原 市公司的关 算的会计科 计发生金额（不 用资金的利 占用性质 占用 称 资金余额