第六讲信用理论与方法研究.pptVIP

第六讲 信用理论与方法 南京审计学院 金融学院 院长 汪祖杰 经济学博士、教授 2007.3 主要议题： 一、信用的产生 二、信用的构成因素 三、信用的定义 四、“货币供应量超前增长规律” 五、衡量流动性过剩的指标：“马歇尔K值” 六、信用理论 七、信用管理的方法 八、商业银行信贷资源评估模型 一、信用的产生 1、进化论 ①商品——货币——价值尺度、流通手段——储藏手段——支付手段（信用产生）——世界货币 ②商品（物物交换，偶然简单的交换形式）信用产生——货币。 2、突变论：商品、货币和信用同时形成。 二、信用的构成因素 1、三要素（信贷三C原则） 人品（CHARACTER）； 资本（CAPITAL）； 能力（CAPACITY）。 2、五要素（信贷5C原则） 人品（CHARACTER）； 资本（CAPITAL）； 能力（CAPACITY）； 担保（COLLATERAL）； 经营状况（CONDITION OF BUSINESS）。 3、六要素（信贷6C原则） 5C+连续性或经营者的发展前景（CONTINUITY） 4、五P（或三F）；五P因素： 借款人（PERSONAL FACTOR） 用途或目的（PURPOSE FACTOR） 偿还财源（PAYMENT FACTOR） 债权保证（PROTECT FACTOR） 借户前景（PROSPECTIVE FACTOR