金蝶实验题二(附答案).docVIP

实验题二 一、实验项目名称：固定资产、工资、出纳系统等模块账务处理 二、实验项目介绍：本实验在系统初始化、基本模块账务处理的基础上，主要练习工资系统、固定资产系统、财务分析、往来管理和出纳系统等会计业务的账务处理。主要掌握四点，一是固定资产初始化；二是基本模块以外的其他模块如何进行账务处理；三是如何设置自动转账凭证格式并生成凭证；四是如何进行出纳管理，包括出纳系统初始化、出纳日常账务处理和支票管理等内容。 三、实验材料 （一）基本建帐参数 1、帐套名称：广东非凡工业股份有限公司 2、记帐本位币：人民币（RMB） 3、企业类别：股份公司(不预设会计科目表) 4、科目级别：4级10位：4-2-2-2 5、会计期间：自然月份 6、启用期间：2001年1月 （二）初始化设置 币别：港币（HKD）期初汇率：1.07 美元（USD）期初汇率：8.33 往来单位： 代 码 单位名称 SH001 上海虹侨公司 GZ001 广州博斯公司 GZ002 恢弘房地产公司 AL001 爱玲代理公司 部门：财务部，销售部，行政部，基本生产车间、辅助生产车间 职员： 姓 名 部 门 职员类别 001王小刚 C01财务部 财务人员 002王 波 C01财务部 财务人员 003成 邢 X01行政部 管理人员 004林 立 X01行政部 管理人员 005成 宏 X02销售部 销售人员 006成 功 X02销售部 销售人员 007李 言 F01辅助生产车间 生产管理人员 008柳 云 J01基本生产车间 生产管理人员 009李 风 F01辅助生产车间 生产人员 010王 红 J01基本生产车间 生产人员 011大 力 J01基本生产车间 生产人员 凭证字：银收、银付、现收、现付、转 结算方式：现金支票、转帐支票、银行汇票 会计科目： 科目代码 科目名称 辅助核算说明 1001 现金 100101 人民币 不核算外币 100102 港币 核算单一外币——港币，期未调汇 1002 银行存款 100201 建设银行 不核算外币 人民币 不核算外币 100202 中国银行 人民币 不核算外币 美元 核算单一外币——美元，调汇 1101 短期投资 110101 股票投资 不核算外币 110102 债券投资 不核算外币 1131 应收帐款 辅助核算项目—往来单位，往来管理，调汇 1151 预付账款 辅助核算项目—往来单位，往来管理，调汇 1211 原材料 121101 A材料 辅助核算——数量金额核算，单位：KG 121102 B材料 辅助核算——数量金额核算，单位：吨 121103 C材料 辅助核算——数量金额核算，单位：米 1241 库存商品 124101 甲产品 数量金额核算，单位：件 1301 待摊费用 不核算外币 2101 短期借款 不核算外币 2121 应付帐款 辅助核算项目—往来单位，往来管理，调汇 2131 预收账款 辅助核算项目—往来单位，往来管理，调汇 3101 股本 310101 广东非凡公司 不核算外币 310102 广东红星公司 不核算外币 310103 总部投资 核算单一外币——美元 4101 生产成本 410101 材料成本 410102 工资及福利费 410103 制造费用 410104 其它 4105 制造费用 410501 办公费 410502 工资及福利费 410503 折旧费 5101 主营业务收入 5401 主营业务成本 5501 营业费用 550101 办公费用 550102 折旧费用 550103 工资及福利费 5502 管理费用 550201 办公费用 多核算项目——部门核算，职员核算 550202 折旧费用 550203 工资及福利费 5503 财务费用 550301 利息 550302 汇兑损益 （三）初始化数据 1、固定资产数据 代码 FW-001 QC-001 DN-001 名称 行政楼（新） 小汽车（旧） 电脑（新） 类别 房屋及建筑物 交通运输工具 办公设备 残值率 5% 5% 4% 使用部门 行政部 销售部 财务部 入帐日期 1999-10-5 2000-11-12 2000-11-1 增加方式 自建