台湾省2017年证 券从业资格考试：证 券投资基金的费用和资产估值考试题.docxVIP

台湾省2017年证券从业资格考试：证券投资基金的费用和资产估值考试题本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）1.基金评价的一个隐含假设是__。 A．基金本身的情况是稳定的 B．基金本身的情况是不稳定的 C．组合风险是可测的 D．组合收益是可测的2.__负责制定融资融券业务操作流程，选择可从事融资融券业务的分支机构，确定对单一客户和单一证券的授信额度、融资融券的期限和利率(费率)、保证金比例和最低维持担保比例、可充抵保证金的证券种类及折算率、客户可融资买入和融券卖出的证券种类。 A．董事会 B．业务决策机构 C．业务执行部门 D．分支机构3.保持投资组合中各类资产的比例固定的资产配置策略属于__。 A．买入并持有策略 B．恒定混合策略 C．投资组合保险策略 D．动态资产配置策略4.可赎回优先股有两种类型：一种是强制赎回，另一种是__。 A．自动赎回 B．任意赎回 C．变相赎回 D．经常赎回5. 由股票的上涨家数和下降家数的比值，推断股票市场多空双方力量的对比，进而判断出股票市场的实际情况的是__ A．ADI B．ADR C．OBOS D．WMS6. 沪市投资者是可以使用其所持的上海证券账户在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，每一申购单位为（）股。 A．1000 B．10 C．100 D．17. 客户融资买入证券时，融资保证金比例不得低于__。 A．15% B．20% C．30% D．50%8. 基金评价的基础在于假设__。 A．普通投资者比基金经理具有信息优势 B．基金经理比普通投资大众具有信息优势 C．基金经理比机构投资者具有信息优势 D．机构投资者比基金经理具有信息优势9. “推荐购买某种股票的分析家越多，这种股票越有可能下跌”属于__。 A．日历异常 B．事件异常 C．公司异常 D．会计异常10. 发行人（），应说明其与公司未来发展战略的关系。 A．存在重大期后事项的 B．未来资本性支出计划跨行业投资的 C．存在重大担保、诉讼、其他或有事项的 D．重大会计政策或会计估计将要进行变更的11. 证券买断是回购交易也称之为__。 A．开放式回购 B．双向回购 C．一次性回购 D．封闭式回购12. 在各种融资方式中，收购公司一般最后才选择（）。 A．公司内部自有资金 B．银行贷款筹资 C．股票筹资 D．债券筹资13. 发行人可在特别情况下申请适当延长招股说明书的有效期限，但至多不超过—— A．一个月 B．两个月 C．三个月 D．六个月14. 我国现行法规规定，可转换公司债券的最短期限为__。 A．半年 B．1年 C．2年 D．3年15. 境外上市外资股以__标明面值，采取记名股票的形式发行的。 A．港元 B．美元 C．人民币 D．上市地货币16. 可转换公司债券自转换期结束之前的__停止交易。 A．第2个交易日起 B．第3个交易日起 C．第5个交易日起 D．第10个交易日起17. 证券公司申请融资融券业务试点，应当具备的条件之一是：经营证券经纪业务已满__年，且已被中国证券业协会评审为创新试点类证券公司。 A．1 B．3 C．5 D．718. 对个人投资者从基金分配中获得的股票股利收入以及企业债券利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金派发股息、红利、利息时，代扣代缴__的个人所得税。 A．10% B．20% C．30% D．40%19. 上市公司要设立__，负责股东大会和董事会会议的筹备，记录文件保管以及公司股权管理，办理信息披露事务。 A．监事会 B．董事会 C．监事会秘书 D．董事会秘书20. 固定收益证券交易商为__的，其注册的证券账户应为上海市场A股自营证券账户或交易所认可的其他证券账户。 A．证券公司 B．基金管理公司 C．财务公司 D．做市商21. 股权类资产的远期合约不包括__。 A．单个股票的远期合约 B．一揽子股票的远期合约 C．股票价格指数的远期合约 D．固定收益证券的远期合约22. 证券回购交易实质上是一种以__为抵押品拆借资金的信用行为。 A．优先股票 B．基金证券 C．有价证券 D．可转换债券23. 关于资本证券的说法正确的是__。 A．资本证券是指本身能使持有人或第三者取得货币索取权的有价证券 B．包括商业证券和银行证券 C．持有人有一定的收入请求权 D．有价证券是资本证券的主要形式24. 关于净经营收入理论，下列说法不正确的是__。 A．该理论假定，不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的 B．企业增加债务融资时，股票融资的成本上升的原因在于股票融资的增加会由于额外负债的增加，使企业风险增大，促使股东要求更高的回报 C．企业可以通过增加成本较低的负债融资而抵消成本较高的