会计报表系统讲稿.doc

第一讲 会计报表系统简述 一、会计报表系统的分类 1、专用会计报表系统 2、通用会计报表系统 3、财经电子表系统 ?会计报表的分类 按照会计报表的服务对象（使用对象）划分：对内会计报表、对外会计报表 二、会计报表系统的主要功能 （UFO按报表处理的思想设置功能） （一）提供各行业（21个）的报表模板 （二）文件管理功能 1、能生成三种文件：报表文件（.rep）、批处理文件（.shl）、菜单文件（.men） 2、能进行不同格式文件的转换，可把文本文件和DBASE数据库的数据直接取到当前报表中进行数据处理 3、支持多窗口显示和处理 4、提供标准财务数据的“导入”、“导出”功能，可以与其他流行财务软件交换数据 （三）格式管理功能 格式管理功能又包括设计报表格式和定义编辑公式（取数公式、计算公式、审核公式、舍位平衡公式等）。 其中，设计的报表格式和定义的编辑公式都保存在计算机的文件中，供编制会计报表时调用。 设计报表格式和定义编辑公式通常在会计报表系统初始化时进行，无需每月月末及每年年初进行；只有在报表格式发生变化时，才需要修改报表格式和修改编辑公式。 （四）数据处理功能 数据处理功能相当于手工方式下的编制会计报表。 根据现行会计制度的规定，应于每个会计期末编制会计报表。 实际操作时，是找出该会计报表的格式，根据定义的编辑公式，由系统自动产生报表数据。 有些软件还提供了排序、审核、舍位平衡、汇总等功能。 （五）图表功能 图表功能是指根据会计报表的数据自动生成有关分析图表。 图表与报表存在着紧密的联系，当报表中的源数据发生变化时，图表也会随之发生变化。 一个报表文件可以生成多个图表。 图表功能常采用“图表混排”的方式，方便地进行图形数据组织，制作直方图、立体图、园饼图、折线图等多种图示的分析图表。 有些软件还提供编辑图表的位置、大小、标题、字体、颜色等功能。 （六）打印功能 采用“所见即所得”的打印功能，报表和图形均可打印。 （七）二次开发功能 UFO提供批命令和自定义Windows风格的功能菜单。 三、会计报表系统的基本工作过程 会计报表系统的工作过程基本可以分为报表的格式、公式设置、报表的数据处理、报表输出。 从会计工作的角度来讲，会计报表数据处理主要包括：编制会计报表、汇总会计报表、合并会计报表和分析会计报表四项工作； 从报表软件的操作来讲，会计报表数据处理主要包括生成报表数据、审核报表数据和舍位平衡操作等工作。 会计报表系统的基本工作过程图示 四、会计报表系统的数据采集 1、账务处理子系统（资产、负债等） 2、会计报表子系统本身（例如净利润） 3、外部数据（计划、预算） 五、会计报表系统的工作模式 （一）固定格式的会计报表的一般工作模式 1、系统初始化 ⑴定义表名 ⑵设置报表的结构 ⑶定义关键字 ⑷会计报表的公式 2、定期编制会计报表 （二）格式和数据会发生变化的会计报表的一般工作模式 1、系统初始化 2、编制会计报表 当格式和数据未发生变化时，编制会计报表工作与固定格式的会计报表相同。 当格式和数据已发生变化时，应先对系统初始化的报表格式和取数公式进行修改，然后再由计算机自动编制会计报表。 （三）临时所需会计报表的一般工作模式 第1步：定义表名、设置表的结构、定义会计报表的单元公式等内容。 第2步：录入无法自动取数的数据、重计算、显示或打印会计报表。 六、UFO报表的基本术语 （一）报表及报表文件 报表（单张有数据的报表） 报表文件（含格式和多张有数据的报表） （二）两种工作状态 格式状态 设计、修改报表的格式 设计、修改报表的公式 数据状态 管理报表的数据（增加或删除表页、输入数据、汇总、审核等） ? 在数据状态能看到报表所格式但不能修改 （三）单元及单元属性 报表中由表行和表列确定的方格称为单元。 单元属性包括：单元类型、对齐方式、字体颜色等。 单元类型有数值型、字符型和表样型。 （四）区域与组合单元 区域也叫块，由一组相邻的单元组成的矩形块。 组合单元由同行（或同列）相邻的两个或两个以上的单元组成的区域。 第二讲 报表系统初始化 一、定义报表(文件)名 二、设置报表的结构(空表) 三、定义关键字 四、编制会计报表公式 ? 保存报表格式已定义好的各种公式 二、设置报表的结构（空表） （一）报表的一般结构 观点1 观点2 标题 表头 表头 表栏 表体 表体 表尾 补充资料 （二）用友UFO报表（建立结构） 在“格式”状态：使用“格式”菜单建立报表结构 1. 定义【表尺寸】：行数（格线不占行）、列数（即常说的栏数） 2. 输入表中的固定内