离岸行业未来趋势及结构洞察-Vistra.PDF

离岸行业未来趋势及结构洞察 目录 前言 5 市场概况 6 关键趋势 12 监管机构：作用上升 12 司法管辖区：传统据点优势降低 16 服务供应商：客户成熟度改善 24 小结 30 研究方法 31 致谢 34 3 前言 一年过去，是否一切照旧？ 去年是我们第一次开展这项市场研究调查，调查的结果很有意义但并不令人意外。所显现的 趋势对于我们这些努力靠近第一线的行业参与者来说，似乎合情合理。当然，会有一些变 化，一些细微的变化。 然而，正如一位商业前辈曾经告诉我的那样，“人们往往会高估下个月可以实现的目标，而 不会低估一年后的态势”。例如，自从去年撰写这份报告以来，我们组织的规模已经扩大了 近一倍。我们的研究范围也已扩及欧洲、中东和美国，可以站得更高，看这些全球趋势变为 现实。 此外，正如《离岸2020》行业研究报告中所讲的那样，今年对我们来说非常美好，希望对读 者也是如此。 亚洲市场日益成熟，香港、新加坡等中岸中心作为纯离岸司法管辖区的有力替代选择迅速崛 起，以及日益严格的监管环境越来越严格，这些主题贯穿本报告的始终，使报告的内容引人 入胜。放眼整个国际大环境，为了形成明显的差异化优势，对离岸和在岸服务供应商以及国 际金融中心司法管辖区的需求更为突出。 本次调查收到许多国际受访者交回的问卷，使今年的报告更加丰富多彩，我们深感欣慰。 OIL将利用本次研究的成果，为客户开发产品和服务。如有不足之处，欢迎批评指正，以帮 助我们进一步加强服务，更好地为您的业务增值。 高福德(Martin Crawford) 首席执行官 5 市场概况 全球形势 一年以前，离岸行业仍在适应10年来最大的一波国际监管。在20 国集团的 支持下，经济发展与合作组织(经合组织)推动提高税收透明度的努力在2009 年初达到顶峰，其影响在2010年12月OIL推出第一份白皮书时仍然能够感受 到。 其他一些国际组织也加入经合组织的行列，包括金融稳定委员会以及反洗钱 金融行动特别工作组等。结果，离岸金融服务业现在不得不面对由经合组织 设定的国际标准、双边监管规定、国内监管规定，以及客户具体规定共同组 成的四级监管框架。 在宏观层面，经合组织建立了一份司法管辖区“白名单”，名列其中的司法 管辖区愿意满足全球透明度的要求，因此不会被考虑纳入制裁范围。与其他 国家签署12份税收信息交换协定的司法管辖区才有资格进入“白名单”。2009 年和2010年共签署近400份税收信息交换协定，而之前8年仅47份。从2009 年4月至2011年11月，48个国家和地区进入“白名单”，但仍有4个国家和地