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财务会计期末结算 1 用途 6 2 前提 7 2.1 主数据 7 2.2 角色 7 3 流程概览表 9 3.1 流程 1：处理日末结算 9 3.2 流程 2：处理月末结算 9 3.3 流程 3：处理年终结算 11 4 流程步骤 12 4.1 业务情景 1：日末结算 12 4.1.1 更新汇率 12 4.1.2 凭证编号分配的间隔 13 4.1.3 发票编号已分配两次 14 4.1.4 显示简要凭证日记帐 15 4.1.5 现金日记帐 16 4.1.6 银行存款日记帐 17 4.2 业务情景 2：月末结算 18 4.2.1 更新汇率 18 4.2.2 凭证编号分配的间隔 19 4.2.3 发票编号已分配两次 20 4.2.4 打开和关闭过帐期间 21 4.2.5 输入周期性分录 22 4.2.6 过帐周期性分录 23 4.2.7 运行批输入会话 24 4.2.8 收货/发货科目的自动清算 25 4.2.9 分析收货/发货清算科目 26 4.2.10 自动清算 28 4.2.11 手工清算 29 4.2.12 过帐调整分录 31 4.2.13 外币重估 32 4.2.14 比较性分析 33 4.2.15 关闭前一个会计期间 36 4.2.16 余额利息计算 37 4.2.17 显示凭证日记帐 41 4.2.18 明细分类帐 42 4.2.19 财务报表 43 4.2.20 资产负债表（中国样式） 46 4.2.21 损益表（中国样式） 47 4.3 业务情景 3：年终结算 48 4.3.1 创建新一年的工厂日历 48 4.3.2 结转应付/应收余额 48 4.3.3 结转总帐余额 49 4.3.4 重组应收款/应付款 50 4.3.5 坏账准备 52 4.3.6 应收余额确认 53 4.3.7 应付余额确认 55 4.3.8 FIFO评估 57 4.3.9 最后结算并发布财务报表 59 4.3.10 资产负债表（中国样式） 60 4.3.11 损益表（中国样式） 61 4.3.12 现金流量表（中国样式） 62 4.3.13 关闭前一个会计期间 63 4.3.14 显示凭证日记帐 64 5 附录 66 5.1 流程步骤的冲销 66 5.2 所用表格 66 财务会计期末结算 用途 结算操作是定期的任务，可以在财务中进行细分，如下： 日末结算 月末结算 年终结算 结算操作组件有助于您准备和执行日末结算、月末结算、年终结算所需的活动。为此，， 创建资产负债表和损益报表 记录过帐数据 日末结算不需要附加过帐。 您可以将以下评估用于日末结算和记录过帐数据。 简要凭证日记帐 未过帐凭证的评估 要在总帐科目中执行结算操作， 应收款和应付款会计 库存会计 资产会计 年终结算分为两个阶段： 在新会计年度的开始，打开新的过帐期间并执行上年余额的结转。 然后准备和创建财务报表，并使用余额审计线索记录业务交易。 SAP 系统提供一系列报表，， 您在旧会计年度所做的任何过帐将自动调整到相关结转余额中。在打开新的会计年度前， 使用月末结算，您可以创建需要的所有外部报表、记录过帐数据、并执行内部评估。 前提 主数据 已经输入了执行此业务情景所需的主数据。 服务范围 制造区域/交易区域 主数据 值 选择 注释 成本中心 * 所有 需要的所有过帐的成本中心 物料主数据 * 所有 需要的所有过帐的物料 总帐科目 * 所有 需要的所有科目 角色 用法 必须预先安装以下角色才能在 SAP NetWeaver 业务客户端 (NWBC) NWBC 界面时才需要这些角色。如果使用标准 SAP GUI 界面， 前提 业务角色已分配到测试该业务情景的用户。 业务角色 技术名称 活动 事务 员工 (专业用户) SAP_NBPR_EMPLOYEE-S 为具备基本功能需分配此角色。 财务主管 SAP_NBPR_FINACC-M 凭证编号分配的间隔 S_ALR 分配两次的发票号码 S_ALR FBD1 过账周期性分录 F.14 运行批输入会话 SM35 财务报表 S_ALR or S_PL0 创建新一年的工厂日历 SCAL 应付主管 SAP_NBPR_AP_CLERK-M 手工清算 F-44 应收会计 SAP_NBPR_AR_CLERK-S 客户余额确认 F.17 应付会计 SAP_NBPR_AP_CLERK-S 供应商余额确认 F.18 总帐会计 (中国) SAP_NBPR_CN_FINACC-S MRF4 MRF1 IT 管理员(专业用户) SAP_NBPR_IT_ADMIN-S SP01 总账会计