浅谈财务处工作职责和岗位分工.docxVIP

财务处岗位责任制 一、贯彻执行国家和上级有关财会管理、会计核算方面的规章制度，结合*****的业务特点和经营目标，确定财务会计制度、实施细则，同时在工作中不断完善*****的财会制度和工作程序。 二、负责编制财务收支预算计划，编报各项固定资产投资计划，检查和监督计划执行情况。并加强管理，促进各项经济指标实现。三、严格执行国家财经制度、财经纪律以及财务会计制度，加强财务管理，遵守国家政策、法令，保证国家、单位利益不受侵犯。自觉接受国家财政部门、税务机关、审计部门依照国家法律和有关规定进行的监督和审计，提供必要的资料，反映真实情况。四、负责*****本部的财务、会计核算工作，指导所属单位的财务、会计核算。 五、负责资金调配、成本核算和财务管理，严格费用开支，对不符合国家财经制度和单位有关规定的各项收支坚决制止。加强成本管理，搜集、整理、积累资料，推行现代化管理方式，搞好经济活动分析。 六、负责财务档案的整理、搜集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。七、负责对单位重要经济合同的审查会签。并监督经济合同的执行，确保单位利益不受损害。八、负责组织起草财务方面的管理制度及有关规定。 九、负责编制*****本部财务报表、基建财务报表、固定资产投资统计报表、税务申报表、专控报表等报表。 十、完成领导交办的其他各项任务。财务处负责人：全面领导本单位的财务会计工作。结合*****的业务特点和经营目标，严格遵守财经纪律和会计准则，对本单位及所属单位的各项财务会计工作进行全面地指导、布置、检查、落实和总结。不断地完善和改进财务会计工作。组织制定本单位的各项财务制度，并督促贯彻执行。根据会计准则和本单位的业务特点，制定一系列围绕本单位业务开展所必须的财务会计制度。随时检查各项制度的执行情况，发现违反财经纪律、财务会计制度的要及时制止和纠正，重大问题应及时向领导报告。要及时总结经验，不断地修正和完善各项财务会计制度。组织编制本单位财务预算计划，控制费用开支，并组织落实财务预算计划、事业费用开支计划必须围绕本单位的业务目标，按各职能部门的经济责任分块进行分解、落实，按年、季、月进行编制，并随时进行控制，不断加强各部门及所属单位的经济核算，找出管理中的漏洞，提出改善业务管理的建议或措施，确保计划的实现。会同各职能部门组织、实施固定资产和低值易耗品的管理、加强资金的有效投入，确保本单位资产的完整性和合理性，不断提高现有资产的使用效果。与本单位的业务、经营决策，做好领导参谋。充分运用会计资料，分析经济效果，提供可靠信息，预测经济效益，为领导决策当好参谋助手。严格按照税收财务法规，完成税收上缴工作，认真办好减、免税手续。审查或参与拟订经济合同、协议及其他经济文件。维护国家和单位的经济利益，对重要的经济合同和协议要积极参与拟订，加强事前控制。对于违反国家法纪和单位利益的合同和协议，应拒绝执行，并及时向领导汇报。组织会计人员的培训、考核，完善会计机构，确保会计报表的真实、可靠。不断提高会计人员的政治素养和业务素质，按期进行考核，决定会计人员的任用和调配。按照会计制度和上级规定，认真审核，及时报送会计报表及有关资料，确保财务核算、会计报表的真实可靠。出纳岗位：办理现金收付和银行结算业务 严格按照有关现金管理规定和银行结算制度，认真审核每一笔收付凭证，对于重大的支付款项，必须经过财务处负责人，单位行政领导审核签章，方可办理款项收付。付款后，要在付款凭证上签章，并加盖“付讫”戳记。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”抵库，不得挪用现金。严格控制签发空白支票。如因特殊情况须签发不填写金额的转帐支票时，在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期和规定限额，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白转帐支票，要及时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”记录，与存根一并保留。支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。登记现金和银行存款日记帐每天根据经审核办理完毕的收、付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并逐月结出余额，现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符；银行的帐面余额要及时与银行对帐单核对。月末要编制“银行存款余额调节表”，使帐面余额与对帐单上余额调节相符。对于未达帐款，要及时查对。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务帐簿的登记工作以及稽核和会计档案保管工作。 保管库存现金及有价证券，正确使用印章和支票确保库存现金安全和完整无缺，如有短缺，负赔偿责任。对所管理的印章必须妥善保管，严格按照规定的用途使用。但签发的支票用章，其中一枚交由财务处负责人保管、使