原辅材料仓库管理制度.docVIP

1、 为加强成本核算，提高公司的基础管理工作水平，进一步规范流通、保管和控制程序，维护公司资产的安全完整，加速资金周转，特制定本制度： 仓库日常管理 仓库保管员必须合理设置各类物料的明细账簿。物料仓库必须根据实际情况和各类的性质、用途、类型分明别类建立相应的明细账。失效品、料废、退回应分别建账反映。 必须严格按仓库管理规程进行日常操作，仓库保管员对当日发生的业务必须及时逐笔，做到日清日结，确保物料进出及结存数据的正确无误确保一致性。 做好物料的日常核查工作，仓库保管员必须对各类库存物料定期进行检查盘点，并做到账、物者一致。如有动及时向反映，以便及时调整。 仓库保管员必须定期进行各类存货的分类整理，对存放期限较长，逾期失效等不良存货，要按月编制报表，报送，对各类不良存货每月必须提出处理意见，责成相关部门及时加以处理。入库管理 物料进仓时，仓库管理员必须凭送货单、检验合格单办理入库手续；如属回用物料应凭回用单办理入库手续，拒绝不合格或手续不齐全的物料入库，杜绝只见发票不见实物或边办理入库边办理出库的现象。 入库时，仓库管理员必须查点物料的数量、规格型号、合格证件等项目，如发现物料数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。未经办理入库手续的物料一律作待检物料处理放在待检区域内，经检验不合格的物料一律退回，放在暂放区域，同时必须在短期内通知经办人员负责处理。 的购入都必须用增植税专用发票方可入库报销，无税票的，其料价格必须下浮到能补足扣税额为止。同时要注意审查发票的正确性和有效性。 在未收到相应发票前，仓管员必须建立货到票未到明细账，并根据检验单等有效单据及时填开货到票未到收料单，在收到发票后，冲销原货到票未到收料单，并开具收料单，月底将货到票未到物料清单上报财务。 收料单的填开必须正确完整，供应单位名称应填写全称并与发票单位一致，如属票到抵冲的，应在备注栏中注明原入库时间。收料单上必须有保管员及经手人签字，并且字迹清楚。每批物料入库物料金额必须与发票上的金额一致。 因质量等原因而发生的退回物料，必须由填写退回处理单，办妥手续后方可办理入库手续。 出库管理 各类物料的发出，原则上采用先进先出法。物料出库时必须办理出库手续，并做到限额领料，领料人员凭向仓库领料，领料员和仓管员应核对物品的名称、规格、数量、质量状况，核对正确后方可发料；仓管员，。报表及其他管理 员在月末结账前要与相关部门做好物料进出的衔接工作，各相关部门的计算口径应保持一致，以保障成本核算的正确性。 必须正确及时报送规定的各类报表物料耗用汇总表、货到票未到物料明细表月日前上报财务，并确保其正确无误。 库存物料清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理。如属短缺及需报废处理的，必须审核批准后才可进行处理，否则一律不准自行调整。发现物料失少或质量上的问题（如超期、受潮、生锈、老化、变质或损坏等），应及时的用书面的形式向汇报。发放使用采取。工具在保管使用中，应随时清理，检查是否符合使用要求，是否与使用条件及环境相符，防止使用不当造成损坏，以及危及人身，设备的安全。工具使用不当，造成损坏者以及保管不善造成丢失者，应负责赔偿。 在不在本岗位工作时，应及时交回给保管员，如有不交，或损坏、丢失者照价或根据使用期限折价赔偿。工具保管员未及时收回应交工具，也应同负赔偿责任。 XXXXXXXXXXX有限公司—公司制度 主题：原/辅材料仓库管理制度 分类：行政部 版本号： XGH-XZ-ZC-11/001 生效日：2008年4月 1日 _______________________________________________________________________________ 第3页 共3页