商业银行合规管理与监管精品.pdfVIP

商业银行合规风险 商业银行合规风险 管理与监管 管理与监管 2012年5月 2012年5月 目录 一、商业银行合规风险的概念与制度 二、商业银行合规管理体系进展与存在的问题 三、商业银行合规风险监管现状与监管工具 四、做好合规风险管理与监管工作的体会与建议 1 一、商业银行合规风险的概念与制度 银行合规与合规风险的涵义 • 合规：是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。 • 合规就是规规相符（内规与外规相符）、规执相符（规则得到严格执行） • 合规风险（巴塞尔委员会定义） 银行未能遵循所有适用的法律、监管规定和规则、自律性组织制定的有 关标准，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受的法律制裁 或监管处罚、财务损失或声誉损失的风险。 • 合规风险（银监会定义） 指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、 重大财务损失和声誉损失的风险。 CBRC 2 案例：不合规导致 法律制裁、监管处罚和财务损失 2004年7月，针对美国银行业监管机构发现的荷兰银行在纽约的美元结算业务 中合规方面的缺陷，荷兰银行与美国银行业监管机构签订了一份书面协议。 在整改过程中，荷兰银行自己又发现了其一家海外机构的其他合规缺陷。该分 支机构的某些雇员在没有本机构外任何人知情或强制要求的情况下，不遵守荷 兰银行关于替利比亚和伊朗客户向该行纽约美元结算中心发出美元支付指令的 政策和准则。该行的进一步调查表明，上述分支机构在业务程序中有意在相关 支付指令中略去客户信息，以确保支付可以通过该行纽约结算中心按照外国资 产控制署的规定进行的过滤审核，而不被发觉和阻止。 在2005年12月19 日，两国的监管机构联合发出停止令，要求荷兰银行在已有 的贯彻书面协议的措施之外采取综合的附加措施。其中包括： ——上交一份美国法律合规管理计划，以确保持续遵循美国联邦和州的法律； ——改善总部的监督功能，以确保其对国外分支机构的监督和有效控制； ——完成一份改善在美国的管理监督有效性的书面计划。 除了停止令之外，美国银行监管机构对荷兰银行处以7500万美元的罚款及500 万对伊利诺斯银行检查人员教育基金的主动捐款。 CBRC 案例：不合规导致声誉风险 声誉风险：市场和公众对某家银行做法持负面评价（无论真实与否） ，从而导致其客户群缩小、发生昂贵的诉讼及/或使其收入下降的可能 性 。 1994年，宝洁（PG）损失1.57亿美元，其亏损的原因是因为信孚银 行（Bankers Trust）向宝洁公司销售复杂的汇率与利率互换交易。 － 适当性（suitability ） 宝洁成功诉讼信孚银行欺诈，信孚银行被认定为欺诈以后，其名声扫 地，业绩持续下跌，最终导致其衰落，后来被德意志银行收购 信孚银行： － 第一家开发设计信用衍生产品（1993年）； － 第一家开发应用RAROC体系 CBRC 3 国内银行的案例：齐鲁银行 • 法律制裁——纪检监察机关先后对涉案的20名党政机关领导干部和 国有企业负责人立案调查，其中涉及厅级干部9人、处级干部6人、企业管理 人员5人。 • 监管处罚——相关业务被叫停。2011年3月，董事长、行长、监事长 三高管被免职。 • 财务损失——预计涉案金额10-15亿，财务损失大。 • 声誉损失——案发后，齐鲁银行发布业绩，试图挽回形象，提振市 场对该行的信心：截至2010年末，该行各项经营