中小企业财税管理--刘海军.ppt

二十三、用户名、密码遗忘或需要恢复默认用户情况？ 答：在申报系统的安装目录下有Pass.cdx、Pass.dbf两个文件,用来存储用户信息和密码信息，如果用户名或密码忘记,系统无法进入时，可在另外一台电脑中安装一个新的申报系统,在新的申报系统中找到上述两个文件，拷贝到原系统覆盖上述两个文件。覆盖后，用户以系统的初始用户名及密码登陆即可，原申报系统的数据并不会丢失。 常见问题 二十四、出现不能备份的情况？ 答：把申报系统所在的文件移到其他目录下，并使用控制面板中的添加删除程序功能将原申报系统删除，再重新安装一个新系统，把原系统中的in-put、fk、out-put文件夹和sysinf.cdx、syscfg.dbf、syscfg.cdx和syscfg.dbf拷贝过来覆盖。  常见问题 谢谢 系统参数设置与修改 重要提示：为了您的数据安全，请您在日常工作中作好数据备份。 选择“系统维护〉系统配置〉系统参数设置与修改”选项，可对系统备份路径系统默认为Ｃ:\退税申报系统备份\，如果企业磁盘空间足够，为了备份数据的安全性建议点击更改键，改为除C盘外的其它磁盘为系统备份路径。修改完毕后请按“确定”使修改项目生效。 退税业务 1、基础数据采集（如果单证不齐，需在单证不齐标志项列明） 【序号 】规则：4位流水号，如：0001、0002... 【记销售日期 】含义：记出口销售帐日期 【所属期标识 】含义：该笔记录的所属年度，规则：一般根据记帐时间确定，不一定与“所属期”一致。 【进料登记册号】规则：属于进料加工业务的填写此栏，否则置此栏为空 【出口报关单号】规则：9位海关编号+[0]+2位项号，如：123456789001、123456789002... 【代理证明号 】规则：出口代理证明编号+2位项号 【单证不齐标志】含义：B：无报关单 H：无核销单 D：无代理证明 【原币离岸价 】含义：外币 FOB 价 【原币汇率 】含义：100 外币兑人民币汇率 【征退税差额 】规则：征退税差额＝人民币离岸价×（征税税率－退税率） 【应退税额 】规则：应退税额＝人民币离岸价×退税率 【信息不齐标志】含义：B：无报关单 H：无核销单 D：无代理证明 【单证收齐年月】含义：该笔出口货物单证收齐时的年月。 规则：4位年份+2位月份，如：200201 【单证收齐序号】规则：4位流水号，如：0001、0002... 【单证收齐标志】含义：B：收齐报关单 H：收齐核销单 D：收齐代理证明 【免抵退税年月】含义：参与免抵退计算的年月。 规则：4位年份+2位月份，如：200901 2、基础数据采集：生成出口货物冲减明细 冲减：所有数据保持一致 建议在(出口货物明细申报录入中—直接录入负数) 退税业务 3、免抵退税申报-生成明细申报数据： 生成明细申报数据 选择路径盘符 完 成 在软盘在预做（MX、HZ、FK）三个文件夹 退税业务 4、预审反馈信息处理： ? 在数据生成后，可通过网络或软盘等形式将数据交税务机关进行预审，然后税务机关信息反馈，企业通过网络或软盘接收，将其信息读入。 在成功将反馈信息读入后，在反馈信息处理下面税务机关反馈信息处理，确定是否有问题存在。如遇有疑点 可以人工挑过 审核审批办理免抵退。如果需要修改出口明细数据时，必须先做申报数据处理——撤消已申报数据操作； 退税业务 5、增值税申报表项目录入（按当月纳税申报表数据正确填写） 【所属期 】含义：税款所属期。 规则：4位年份+2位月份，如：200201 【免抵退销售额】含义：当期免抵退出口销售额。 规则：按《增值税纳税申报表》第7栏“免、抵、退办法出口货物销售额”填报 【免抵销售累计】含义：免抵退出口货物销售额，本年累计数。规则：按《增值税纳税申报表》 第7栏“免抵退办法出口货物销售额”本年累计数填报 【不得抵扣税额】含义：免抵退税不得免征和抵扣税额。 规则：按《增值税纳税申报表附列资料（表二）》第 18 栏“免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额”填报 【不得抵扣累计】含义：免抵退税不得免征和抵扣税额，本年累计数。 规则：按《增值税纳税申报表附列资料（表二）》第 18 栏“免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额”本年累计数填报 【销项税额 】规则：按《增值税纳税申报表》第11栏“销项税额”填报 【进项税额 】规则：按《增值税纳税申报表》第 12 栏“进项税额”填报 【上期留抵税额】规则：按《增值税纳税申报表》第13栏“上期留抵税额”填报 【进项税额转出】规则：按《增值税纳税申报表》第 14 栏“进项税额转出”填报 【