国际结算和结算授信业务风险管理及案例分析--长城计算机培训教材.ppt

2.5 结算授信额度管理 额度分类 基于业务品种风险的额度分类 打包放款额度 开证额度和押汇额度 贴现/买入票据额度 基于受信企业资信的额度分类 切块管理，自动扣减 — 无条件额度 逐笔审核，逐笔使用 — 有条件额度 额度转换 高风险额度—低风险额度：自动转换，自动恢复 低风险额度—高风险额度：重新评估后临时或永久转换 * ?跟单信用证根据用途、性质、 ?跟单信用证根据用途、性质、期限、流通方式的不同可分为： 　　1、跟单信用证与光票信用证。 　　2、可撤销信用证与不可撤销信用证。可撤销信用证是指根据申请人（进口商）的指示，银行为申请人提供不经受益人（出口商）同意或通知，随时由申请人提出修改、撤回或注销信用证。不可撤销信用证是指开证行的确定付款承诺和信用证的不可撤销性。 * 跟单信用证种类之一 　3、保兑信用证与不可保兑信用证。保兑信用证是指另外一家银行接受开证行的要求，对其开立的信用证承担保证兑付责任的信用证。 * 跟单信用证种类之一 　4、即期付款信用证、议付信用证、承兑信用证、延期付款信用证与假远期信用证。 　　（1）即期付款信用证是指受益人（出口商）根据开证行的指示开立即期汇票、或无须汇票仅凭运输单据即可向指定银行提示请求付款的信用证。 * 跟单信用证种类之一 （2）议付信用证是指开证行承诺延伸至第三当事人，即议付行，其拥有议付或购买受益人提交信用证规定的汇票/单据权利行为的信用证。如果信用证不限制某银行议付，可由受益人（出口商）选择任何愿意议付的银行，提交汇票、单据给所选银行请求议付的信用证称为自由议付信用证，反之为限制性议付信用证。 * 跟单信用证种类之一 （3）承兑信用证是指信用证规定开证行对于受益人开立以开证行为付款人或以其他银行为付款人的远期汇票，在审单无误后，应承担承兑汇票并于到期日付款的信用证。 * 跟单信用证种类之一 （4）延期付款信用证指不需汇票，仅凭受益人交来单据，审核相符，指定银行承担延期付款责任起，延长直至到期日付款。该信用证能够为欧洲地区进口商避免向政府交纳印花税而免开具汇票外，其他都类似于远期信用证。 * 跟单信用证种类之一 　（5）假远期信用证又称买方（进口商）远期信用证，银行为买方（进口商）提供资金融通的信用证，买方为获得票据贴现市场的资金融通，对于合同证明即期信用证，申请开立以票据贴现市场所在地银行为汇票付款人的信用证。 * 开证人应向银行提交资料　　　　 （1）申请人填写开证申请书，并加签章；（2）贸易合同副本、进口批文；（3）外经贸部（委）核准批件；（4）企业营业执照；（5）预留印签；（6）按我行要求交纳开证保证金或抵押、质押担保或办理购汇手续； * 开证人应向银行提交的资料 （7）经银行对开证申请书内容的合规性与表现一致性审核无误后，对外开出信用证；（8）开证行审核出口商委托其银行寄来的信用证项下规定的全套单据，开证行根据单据中有无不符点，在七个工作日内向寄单行作出拒付或同意承兑/付款的决定；（9）审核来单无误，由进口商赎单并到银行办理该信用证项下对外付款手续。 * 进口信用证项下融资 （1）进口押汇、提货担保等。办理相关信用证项下融资，可解决客户短期资金周转困难的问题；（具体见国际结算融资章节）（2）相关咨询业务。 * 　　　 客户办理进口信用证业务有关规定　　1、信用证的修改。申请人可以对已开立的信用证内容进行修改，但不可撤销信用证，需经开证行、保付行（如有）以及受益人同意，修改才能成立。若修改内容超出原有效凭证规定的范围，须提交符合修改条件的有效凭证。 　 * 　有关规定 2、对外付款（承兑）日期。银行对外付款或承兑的工作时间为自收到单据次日起算的7个工作日之内，若远期信用证项下已承兑的，则于到期日付款。 　　 * 有关规定 　3、拒绝承兑。凡收到信用证项下来单，经寄单行表提不符点或经开证行审核单据发现不符点，申请人在规定时限内提出拒付或未作表示的，均视为申请人拒受单据，银行将于收到单据后的7个工作日内向寄单行发出拒绝承兑的通知 * 有关规定 4、信用证的注销。信用证无论是否发生过支付，逾有效期3个月后银行将予以注销。　　5、信用证的撤销。在信用证未逾有效期的情况下，经有关各方同意，且通知行已确认收回正本信用证时，该信用证可以撤销。 * 我行进口开证流程图 进口开证业务流程图 客户——→申请开证——→我行对客户资格审查——→合规性文件审查及审批——→备付款项的落实——→对外开证——→国外通知行——→国外受益人——→受益人交单——→寄单行寄单——→我行签收单据——→缮制进口赎单通知书——→通知开证申请人赎单——→我行对外付款/承兑——→归档及档案管理。 * 修改信用证流程图 ? 信用证修改业务