现金支票-广州番禺区职业技术学校.PPT

* * 步 骤： 出纳员清点票币 出纳员填写“现金送款单”一式三联 出纳员将款项和“现金送款单”一并交与银行 银行工作人员核对无误后，盖章并将回单联交出纳 现金送存银行的过程 企业 银行 清点现金 填写现金送款单 送存银行 退回回单 审核无误盖章 出纳员 演示 现金送款单 第一联（收入传票） 现金送款单 第二联（出纳存查） 现金送款单 第三联（回单） 题 目： 2006年12月5日，广州益康酸奶厂出纳员刘星将当日的销售收入2350元现金送存银行。该厂开户银行地址为：中国银行广州分行白云路办事处；账号：010实 操： 请同学们模拟刘星将款项送存银行 2、正确、完整地填写现金送款单一式三联 1、准确无误地清点现金 3、现金与送款单核对无误后送存银行 步 骤： 出纳员签发“现金支票” 出纳员到银行提取现金 银行工作人员审核无误后，将现金支付给出纳员 演示 企业 银行 出纳员 签发现金支票 按支票金额付款 提回现金 去银行提款 审核无误 正面 付款行名称、出票人账号 出票金额大写 出票金额小写 银行预留印鉴 签发日期（大写） 收款人名称 背面 收款人身份证件名称和发证机关 收款人身份证件号码 收款人印鉴 题 目： 2005年12月5日，广州益康酸奶厂出纳员刘星签发现金支票提取备用金，金额3500元。该厂开户银行地址为：中国银行广州分行白云路办事处；账号：010实 操： 请同学们模拟刘星签发现金支票，去银行提取备用金。 1、准确、完整填写现金支票中的各要素 2、在现金支票正面加盖银行预留印鉴 3、在现金支票背面填写身份证件名称和号码， 并加盖收款人印鉴 复习现金存取的过程 练习现金送款单和现金支票的填写 预习支票结算业务的办理 P81-84页 支票是银行的存款人签发给收款人办理结算或 委托开户银行将款项支付给收款人的票据。 支票适用于同城票据的结算 支票在同城范围内可以背书转让 支票一律记名 支票金额起点100元 支票付款期10天 支票分为现金支票和转账支票或普通支票 普通支票可以用于支取现金，也可用于转账 （左上角画两条平行线的支票只能转账） 现金支票可用于支取现金；和转账支票只能 用于转账 转账支票是存款人用以通知银行从其存款账户中 划转款项的支票。 付款单位出纳签发转账支票并填写进账单 收款单位出纳受理并审查转账支票 银行办理进账手续 正面 背面 进账单 第一联（回单）