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增值税专票红字信息表填开 主要功能：在开票子系统中填开和上传增值税专用发票红字发票信息表。 操作步骤： 【第一步】 点击 “发票管理/红字发票管理/增值税发票红字信息表填开”菜单，弹出红字发票信息 表信息选择界面，如图5-6-1-1所示。 图5-6-1-1 红字发票信息表信息选择 【第二步】在红字发票信息表信息选择界面中，提供两种申请方式：购买方申请和销售 方申请，具体情况视纳税人需要而定。 1、购买方申请 由购买方申请开具红字专用发票，根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况，分 已抵扣和未抵扣两种方式： （一）当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号 码，点 “下一步”进入填开界面，如图5-6-1-2所示。 图5-6-1-2 购方申请已抵扣时填开界面 （2）当选择未抵扣时，应根据实际情况选择对应的具体未抵扣原因后，选择发票种类， 并填写对应蓝字发票代码和号码，点 “下一步”进入填开界面，如图5-6-1-3所示。 图5-6-1-3 购方申请未抵扣时填开界面 2、销售方申请 由销售方申请开具红字专用发票，根据实际情况选择理由后，选择发票种类，并填写对 应蓝字发票代码和号码，点 “确定”按钮后，如果数据库中有对应蓝字发票，则弹出如 图5-6-1-4所示的界面，查看信息无误后点击 “确定”按钮进入信息表填开界面，如图 5-6-1-5所示。 图5-6-1-4 对应的正数发票票面信息 图5-6-1-5 销方申请红字发票信息表填开界面 【第三步】对于购买方申请，购方信息自动带出不可修改，其他项需要手工填写。对于 销售方申请但数据库中无对应蓝字发票信息的，销方信息自动带出不可修改，需手工填 写其它各项信息。对于销售方申请且数据库中有对应蓝字发票信息的，系统会自动填写 信息表信息如图5-6-1-5所示，确认无误后点 “打印”按钮，系统保存此张红字发票信 息表，并弹出打印预览界面，如图5-6-1-6所示。 图5-6-1-6 红字发票信息表打印界面 【第四步】已经填写完成的红字信息表，纳税人可以通过两种方式申请审核处理：一种 是通过打印、导出方式，到税务机关进行办理；另一种方式，可以直接使用 “上传”按 钮，联网进行上传，税务机关进行自动或手动审核，上传提示 “校验成功”之后，可以 直接在 “增值税专票红字信息表审核下载”中下载审核通过的信息表开具红字发票。点 击 “上传”之后的页面如下图所示： 图5-6-1-7 发票红字信息表上传界面 说明： 1. 信息表中的商品数量和金额必须为负数。 2. 一张信息表上最多可以开具8行商品信息。 3. 在红字发票信息表填开界面中，商品信息可以直接手工输入，也可以从商品编码库 中选择。 4. 对带折扣的蓝字发票开具对应信息表时，若数据库中有对应蓝字发票信息，系统会 自动将折扣分摊反映在对应的商品行上。 5. 对带销货清单的蓝字发票开具对应信息表时，若数据库中有对应蓝字发票信息，系 统在信息表填开界面不显示商品明细信息。 6. 说明框中显示的信息表申请信息，对应蓝票的发票种类、代码和号码为自动带出项， 不能在填开界面手动修改。 7. 信息表界面的合计金额不能大于原蓝票的合计金额。 8. 作废发票、负数发票不能开具红字信息表。 9. 系统对信息表提供了全打和套打两种模式，企业可根据实际情况自行选择。 5.6.2 增值税专票红字信息表查询 主要功能：查看、修改、删除、导出已填开的红字发票信息表。 操作步骤： 【第一步】点击“发票管理/红字发票管理/增值税发票红字信息表查询”菜单，系统弹 出 “红字发票信息表修改查询导出”界面。 【第二步】设置好查询日期后，点“查询”按钮，系统将设定日期范围内的发票明细按 序排列显示，如图5-6-2-1所示。在此界面对信息表进行查看明细、修改、删除和导出操 作。 图5-6-2-1 红字发票信息表查询界面 【第三步】选择一条红字发票信息表行数据，双击该明细行，弹出该信息表的详细信 息，如图5-6-2-2所示。用户可在该界面对信息表信息进行修改操作。 图5-6-2-2 红字发票信息表修改界面 【第四步】选择要删除的一行或多行红字发票信息表