公司目标与利润中心目标研讨会讨论提纲.pptVIP

* 公司目标与利润中心目标研讨会讨论提纲 公司设定目标的背景 公司为何要设定这样的目标 公司对各事业部的要求及其依据 公司目标分解方法的基本框架 公司对绩效考评的基本思路 事业部应如何考虑各自的经营计划 事业部应如何考虑各自的资源配置 事业部应如何制定各自的预算 事业部应如何将年度计划预算与日常预算、项目预算紧密结合 事业部与其他部门的关系 讨论结构 公司设定目标的背景 公司2000年经营业绩状况 上市募集资金的设想 募集资金后的财务结构 募集成功后的对2001年业绩要求 对2001年业务发展的展望 公司为何要设定这样的目标 为什么要在资本市场上募集资金（时间、数额） 募集资金后的投资方向 除投资收益外，公司主营业务发展的市场机会与挑战（市场、竞争对手、客户基础、公司的资源准备） 公司发展的主要压力（事业范围的扩大或试探性扩张、人员规模扩张及其人均收益的下降趋势、其他费用的增加） 公司已经进入的市场领域的竞争压力（时机、市场份额、顺势增长还是巩固市场地位） 对各事业部的要求及其依据 对事业部业绩目标的要求 粮库 电站 地铁 工业 油气储运 其他 拟定事业部业绩目标的依据 各事业部市场环境 各事业部目前的资源配置 各事业部的客户基础或产品/服务准备基础 目标分解方法基本框架 事业部目标体系的结构 市场份额 合同金额及重大项目 营业收入 利润 积累性目标 成本类目标 其他说明 事业部除承担事业部基本成本外的费用成本承担范围 利润核算口径 非财务目标的要求说明 对绩效考评的基本思路 前提： 目前的业务结构没有立即调整的条件 目前的组织结构没有立即调整的条件 目前的职责分工没有立即改变的条件 目前的薪酬体系没有立即改变的条件 绩效考评的结构性思路 规划员工年收入 确定员工年收入中与公司业绩有关的浮动比例 将关键业绩指标与各事业部、各岗位人员结合起来 每季度预评估奖惩预兑现，年度总结算 在上半年合适的时候对公司各职位的职责和薪酬进行整理并以此为基础进行渐进式的调整 事业部应如何考虑各自的经营计划 经营计划概要 营销计划（年度市场占有率、合同额、营业收入及其分季度实现、市场推广计划等） 资源规划（人员、渠道、供应商、分包商、 产品计划（自有产品的生产、价值转移、成本；使用代理产品的价值转移、成本等） 费用成本计划（其他材料、人工、工程分包以及其他费用） 公司共摊费用 利润计划 现金流计划 *