四川天一科技股份有限公司关于核销公司部分债权的公告.PDFVIP

证券代码：600378 证券简称：天科股份 公告编号：临2018－018 四川天一科技股份有限公司 关于核销公司部分债权的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 四川天一科技股份有限公司2018 年3 月8 日第六届董事会第二十三次会议、 天科股份第六届监事会第十四次会议均审议并通过了《关于核销公司部分债权的 议案》，同意公司根据《企业会计准则》及相关法律、法规的要求，按照依法合 规、规范操作的原则，对公司部分债权债务进行核销，现将具体情况公告如下: 一、本次债权债务核销的原因和依据 根据《企业会计准则》、《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项 的通知》及相关法律、法规的要求，按照“依法合规、规范操作”的原则，为保证 公司财务信息的真实、完整，准确反映财务状况和资产价值，公司经营班子组织 人员对公司各类债权进行了清查并拟对公司部分债权进行核销。 在公司自查的基础上，天职国际会计师事务所 （特殊普通合伙）对公司拟核 销的债权是否符合《企业会计准则》、《关于印发中央企业资产减值准备财务核销 工作规则的通知》（国资发评价[2005]67 号）等相关法规规定进行了经济鉴证， 并出具了肯定的经济鉴证书。四川华敏（德阳）律师事务所依据财务凭证、往来 账款明细、合同文书及清理情况报告等证据，按相关法律法规进行法律审查和法 律分析，并出具同意核销部分债权的法律意见书。 二、本次核销的债权基本情况 此次清理范围为公司5 年及5 年以上账龄的债权，前期公司相关部门做了大 量账务清理和核对工作，此次拟核销的债权涉及应收账款 1,223,919.88 元，共计 19 个客户（20 笔）。 核销的主要原因：上述资产全部为多年遗留下来的欠款，帐龄时间至少为 5 年以上。该部分资产均已超过法律规定的诉讼时效有效期，已无法通过诉讼或其 1 / 3 他法律途径保护和获得回收。 三、本次核销对公司的影响 本次核销的应收账款 1,223,919.88 元，均已按公司会计政策全额提取了相应 的减值准备，因此本次核销不会对公司当期利润产生影响。 四、会计处理的方法和依据 根据《企业会计准则》和公司会计政策，内部控制制度的有关规定，公司对 应收账款及其他应收款采用备抵法核算，上述核销的应收及其他应收账款冲减已 计提的坏帐准备。 五、公司对已核销资产的后续管理 依据《中央企业账销案存资产管理工作规则》、《中央企业资产减值准备财务 核销工作规则》及公司《账销案存管理办法》等相关规定来保障资产的后续管理。 同时，公司管理层将不断加强内部控制、强化责任追究机制，从业务的源头进行 管控，避免类似情况的发生。 六、履行的审批程序 本次核销公司部分债权事项，经过了公司董事会审计委员会预审通过，并经 公司第六届董事会第二十三次会议、天科股份第六届监事会第十四次会议审议通 过，独立董事对该事项发表了同意的独立意见。 七、董事会关于公司本次核销的合理性说明 本届董事会认为，本次部分债权的核销是为了清理公司历史遗留的债权问题， 通过核销更能真实准确的反映公司的资产状况和经营成果，有利于加强公司的内 部控制和管理。本次核销公司部分债权遵照并符合《企业会计准则》等相关法律 法规规定和公司相关会计政策的规定。本次核销的债权，均不涉及公司关联方， 没有损害公司和全体股东的合法权益。 八、独立董事意见 公司本次对部分债权债务进行核销，遵循了财务会计要求的谨慎性原则，符 合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，遵从 《关于上市公司做好各项资产 2 / 3 减值准备等有关事项的通知》和相关法律、法规的要求，按照“依法合规、规范 操作”的原则，公允、真实、完整，准确地反映了公司的财务状况和资产价值。 相关决策程序符合有关法律法规和 《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体 股东利益的情形，我们一致同意本次核销公司部分债