云南绿大地科技股份有限公司董事会 2011 年度内部控制自我.PDFVIP

云南绿大地科技股份有限公司董事会 2011 年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》、《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《中 小企业板上市公司规范运作指引》等规定，遵循全面性、重要性和客观性原则， 云南绿大地生物科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）对于内部 控制制度的建立和实施情况进行自我评价。具体如下： 一、公司2010 年度内部控制鉴证结论及2011 年改进情况 鉴于中准会计师事务所有限公司对公司2010 年度的内部控制有效性作出了 “绿大地公司内部控制制度在实施过程中存在重大缺陷，未能在所有重大方面保 持与财务报表相关的有效内部控制”的鉴证结论，公司根据财政部、证监会、银 监会、保监会、审计署联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应 用指引》、《企业内部控制评价指引》和《深圳证券交易所中小企业版上市公司规 范运作指引》、《关于做好上市公司2011 年年度报告工作的通知》的规范要求， 在2011 年主动、积极地采取了一系列具体改进措施。 （一）2011 年3 月18 日，在原董事长何学葵被逮捕的情况下，公司董事会 迅速召集召开会议选举原独立董事郑亚光为公司董事长，主持董事会工作。逐步 形成董事会集体决策机制。 （二）为适应公司规范运作的需要，进一步完善公司法人治理结构，公司于 2011 年 7 月6 日召开的第四届董事会第二十六次会议审议通过了《会计政策、 会计估计变更及会计差错管理制度》、《控股股东、实际控制人行为规范及信息问 询制度》及《外部信息使用人管理制度》。 （三）2011 年7 月19 日，为建立规范透明的公司治理结构，切实维护全体 股东特别是中小股东的合法权益，确保公司董事、监事和管理团队正常履行职责， 确保董事会、监事会正常发挥功能，确保独立董事作用的正常发挥，在对公司治 理方面存在的缺陷进行全面梳理的基础上，制定了内部控制管理整改的措施和计 划,并落实了整改时间及整改责任人。 （四）2011 年8 月11 日，为改善内审部运行情况，加强内审部建设，保证 内审工作的正常开展，公司董事会重新聘请了内审负责人，解决了内审负责人长 1 期不能正常履职的困扰。同时公司内审部配置了法律、财务方面专职人员，不断 优化内审部员工的构成，为内审部切实履行监督控制奠定了基础。 （五）2011 年9 月26 日，公司根据深圳证券交易所《关于开展“加强中小 企业板上市公司内控规则落实”专项活动的通知》要求，对照《中小企业板上市 公司内部控制落实情况自查表》，对公司治理情况进行了全面认真的自查，就自 查中发现的不足和有待改进之处制订了相关整改计划和《特定对象来访接待管理 制度》，相关内容已经公司第四届董事会第三十一次会议审议通过。 （六）10 月15 日，公司对信息披露存在的问题进行了整改，相关整改计划 经公司第四届董事会第三十二次会议审议通过。同时，公司以本次整改为契机， 诚实守信，规范运作，认真学习上市公司信息披露相关法律、法规、规范性文件， 进一步加强信息披露工作的管理，切实按照相关要求做好信息披露工作，确保公 司信息披露的完整、规范，持续提高信息披露质量。 通过上述措施，2011 年，本公司内部控制有效性在一定程度上得到改善。 但公司的内部控制体系的完整性、有效性仍与现代企业管理要求和国家规范有较 大差距。在公司实际控制人缺位，公司被检察机关起诉，市场信心、信誉度受到 严重伤害，经营资金严重匮乏等事项逐步得以消除的情况下，公司在新年度实施 内部控制体系建设便具备了基本条件。 二、公司内部控制基本情况 （一）控制环境 1、管理层的理念和经营风格 公司坚持“稳健踏实、精益求精、造福社会、永续经营”的品牌经营理念和 “追求卓越品质、优化系统管理、提供至诚服务、持续改善业绩”的质量方针。 2、治理结构 公司根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）以及上市公司相 关控制规范等，结合公司发展战略，设立股东大会、董事会、监事会，在董事会 下分别设立审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会，公司设 董事长、总经理、董事会秘书等高级管理人员，在总经理下设相关经营管理职能 部门。 3、人力资源政策