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* 信贷业务到期处理 贷款偿还操作及提前还款处理 贷款展期处理 贷款展期申请 贷款展期的审批 分级审批 担保问题 转贷款展期：挂钩一般不展期 脱钩可展期，每次展期最长不超过2年 * 信贷业务到期处理 贷款展期处理 展期的期限 短期累计不超过原贷款期限 中期累计不超过原贷款期限的一半 长期累计不超过3年 展期后的利率 展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，利率按新档次利率计收 贷款展期的偿还：账务处理上与正常贷款相同 * 依法收贷 含义：按照法律、法规规定，采用仲裁、诉讼等手段清理收回贷款 对象、程序和内容 一般以分（支）行名义 对象：不良贷款 顺序：一般信用、保证、抵押 时效：仲裁1年，诉讼2年；中断重新计算时效 财产保全：起诉前申请被采纳，在法院采取保全措施10天内正式起诉 申请支付令： 债权人与债务人没有其他债务纠纷 支付令能够送达债务人 * 第八步 贷款风险分类 * 不是所有的贷款风险度都是一样 我们需要投入的管理资源不同 中石油、一个钢贸，究竟哪个贷后管理职责更重？ * 贷款风险分类概述 中国 美国 正常 借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还 借款人能够严格履行合同，有充分把握偿还贷款本息 关注 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素 尽管目前借款人没有违约，但存在一些 可能对其财务状况产生不利影响的主客观因素，如果这些因素继续存在，可能对借款人的偿还能力产生影响 次级 借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能造成一定损失 借款人的还款能力出现了问题，即使执行担保，也肯定要发生一定的损失 可疑 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要发生一定损失 损失 在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或职能收回极少步 采取所有可能的措施和一切必要的程序之后，贷款仍然无法收回 * 贷款损失准备金的计提 含义：为覆盖预期损失而提取的准备金，基础是贷款风险分类；非预期损失由资本金来覆盖 种类 普通准备金 按贷款余额一定比例提取 我国按1％提取的贷款呆账准备金 在加权风险资产的1.25％范围内可计入附属资本 专项准备金 不同贷款分类结果，根据其内在损失程度和历史损失概率提取 计算风险资产时要从贷款组合中扣除 特别准备金 对贷款组合中特定风险按一定比例提取，如政治动荡、经济危机等 * 贷款损失准备金的计提基数和比例 计提基数 计提比例 普通准备金 全部贷款余额 固定比例，或确定计提上下限 全部贷款-已提取专项准备金的余额 正常或正常+关注 专项准备金 大额不良逐笔确定内在损失提取 按各类贷款历史损失概率确定；无内部风险计算体系的银行，监管当局规定参考比例 相同特性的不良，按历史损失概率批量计提 特别准备金 某一特定贷款组合的全部贷款余额 银行或监管当局按国别或行业等风险的严重程度确定 * 贷款损失准备金的计提方法 对大额不良贷款逐笔计提专项准备金 按照分类结果对其他“非正常类贷款”计提专项准备金 对“非正常类贷款”的同质贷款计提专项准备金：主要参考逾期期限 对正常贷款计提普通准备金 计提特别准备金 汇总各类准备金 根据其他因素对贷款损失准备金总体水平进行调整 * 第九步 不良贷款管理 * 不良贷款概述 定义：已经或有迹象表明不能按原定协议按时偿还贷款本息的贷款； 成因 企业自身筹划 企业短借长用 企业恶意逃废 错误使用产品 * 不良贷款概述 处置方式 现金收回 重组 以资抵债 呆账核销 * 现金清收 现金清收准备 债权维护 财产清查 常规清收 直接追偿 协商处置抵质押物 委托第三方清收 依法清收 提起诉讼：一般立案日起6月内判决，不服在判决书送达之日起15日内上诉 财产保全：诉前/诉中 申请支付令 申请强制执行 申请债务人破产 * 重组 概念：银行修改或重新制定贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解风险的行为 条件：有利于银行贷款资产风险度的下降及促进现金回收，减少经济损失 重组的方式 变更担保条件 调整还款期限 调整利率 借款企业变更 减免贷款利息 司法行贷款重组 破产重组 我国《破产法》规定的和解与整顿程序 * 以资抵债 以资抵债的条件 债务人因资不抵债或其他原因关停倒闭、宣告破产，经合法清算后，依照有关部门判决、裁定以其合法资产抵偿银行贷款本息的； 债务人故意“悬空”贷款、逃避还贷责任，债务人改制，债务人关闭、停产，债务人挤占信贷资金等其他情况出现时，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失的 债务人贷款到期，确无货币资金或货币资金不足以