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新天酒业重组上市方案 （第三稿） 北京新华信企业管理咨询有限公司 2018年4月4日 北京 目 录 第一章 发行上市的有关政策 2 第二章 本次公开发行上市的可行性分析 2 一 、 公司自身条件 2 二 、 申请发行上市的理由 2 三 、 募集资金投向 2 第三章 改制重组的总体方案 2 一 、 改制方案 2 二 、 发行规模 2 三 、 定价 2 四 、 筹资规模测算 2 第四章 中介机构选择与费用估算 2 第五章 发行上市总体工作安排 2 发行上市的有关政策 《公司法》、《证券法》及《股票发行与交易管理暂行条例》等文件，是目前发起人面向社会公开发行A股，募集设立股份有限公司并上市适用的主要法律法规。其中核心精神如下： （一）股票发行人必须是具有股票发行资格的股份有限公司； （二）股票发行人的生产经营符合国家产业政策； （三）股票发行人近三年连续盈利，且净资产收益率最好高于20%； （四）本次发行募集资金用途符合国家产业政策的规定； （五）发行的普通股限于一种，同股同权； （六）注册资本不少于人民币5000万元，一般都在7500万元以上； （七）发起人认购的股本数额不少于公司拟发行的股本总额的35%，且不低于3000万元； （八）向社会公众发行的部分不少于公司拟发行的股本总额的25%，一般应大于40%，但不多于65%； （九）股票发行人在最近三年内无重大违法行为，