厦门国际航空港股份有限公司2012年度内部控制自我评价情.PDFVIP

附件： 厦门国际航空港股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价情况说明 根据《企业内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”）及《企 业内部控制评价指引》（以下简称“评价指引”）的规定和要求，结合 厦门国际航空港股份有限公司（以下简称 “公司”）内部控制制度和 评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内 部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董 事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控 制的日常运行。 公司内部控制的目标是通过建立和不断完善公司内部控制制度 和流程，促进公司对法律、法规和公司政策的遵循，保证公司经营管 理合法合规，切实维护资产安全、合理保证财务报告及相关信息真实 完整，提高公司经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理 保证。 第2 页 共8 页 二、内部控制评价工作总体情况 本次内部控制评价工作由公司董事会领导，内部控制领导小组负 责组织内部控制自我评价工作，由内部审计机构以及公司内部抽调人 员组成内部控制检查评价小组（以下简称“内控评价小组”）共同组 织实施，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价，对公司内部 控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行 了监督、检查。报告期内公司根据国家五部委发布的《企业内部控制 应用指引》要求，结合公司实际业务流程编制了《厦门国际航空港股 份有限公司内部控制管理手册》及其权限指引。 在评价过程中，内控评价小组及时向内部控制领导小组及审计委 员会汇报评价工作的进展情况，审计委员会对评价的方法、标准、程 序以及评价的初步结果进行讨论。内控评价小组编制的内部控制评价 报告经审计委员会会议审议通过后提交董事会批准。公司内部控制评 价报告经董事会会议审议通过后对外披露。 公司聘请的致同会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报 告相关内部控制有效性进行了审计，出具了《内部控制审计报告》。 三、内部控制评价的依据 本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布 的基本规范及评价指引的要求，结合公司内部控制管理制度和评价办 法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2012 年 12 月31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价，并出具内部控 制自我评价报告。 第3 页 共8 页 四、内部控制评价的范围 内部控制评价的范围涵盖了公司及合并范围内各分子公司的主 要业务和事项，按照重要性原则，重点关注下列高风险领域：营销业 务、采购业务、生产服务管理、安全与质量管理、资金管理、投资与 筹资管理、固定资产与无形资产管理、工程建设管理、人力资源管理 和财务报告管理等，高风险领域均建立了有效的控制程序。 在确定具体评价范围时，评价小组全面考虑了公司总部及下属分 子公司的所有业务和事项，具体纳入评价范围的业务和事项包括：组 织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、营销管理、采 购管理、生产服务管理、信息技术总体控制、安全与质量管理、存货 管理、资金管理、筹资管理、投资管理、工程建设管理、固定资产管 理、无形资产管理、全面预算管理、成本费用管理、人力资源管理、 担保管理、税务管理、合同管理、财务报告管理、关联交易管理。 上述业务和事项的内部控制涵盖了公司当前经营管理的主要方 面，不存在重大遗漏。 五、内部控制评价的程序和方法 内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制 评价办法规定的要求执行。 评价小组综合考虑内控相关法规的要求，以及公司内部人员资源 等情况，制定了合理的内部控制自我评价计划。 公司审计部根据计划，挑选具备独立性、业务胜任能力和职业道 德素养的人员组成内控评价小组，及时明确具体审计时间、审计期限、 第4 页 共8 页 审计内容及所需要的资料清单等