国际结算操作教学课件作者第二版王婧4学习情境三课件(217KB).pptVIP

学习情境三 汇出行制作信汇委托书 一、教学目标 能力目标：能以汇出行身份，根据信汇汇款申请书制作信汇委托书 知识目标：熟知信汇委托书的制作要领和注意事项 二、工作任务 2010年底陈艾与Golsis Import and Export Co. （19 HIGH STREET, BRIDGETOWN, BARBADOS）公司签署了一份进口合同，本合同付款方式为货到付款，采用信汇汇款进行支付。赵宾接手这次信汇业务,他的工作任务主要有： 工作项目1：读懂外汇汇款申请书，根据外汇汇款申请书确定汇款方式（T/T、M/T、D/D）。 工作项目2：根据外汇汇款申请书（表3-1）制作支付委托书（表3-2）。 请大家试根据汇款申请书填写信汇支付委托书 三、操作流程 第一步：根据工作项目1的要求，读懂外汇申请书条款，确定汇款方式。 第二步：根据工作项目3的要求，明确汇款路线，制作支付委托书。 汇款的头寸调拨 汇款的偿付(Reimbursement of Remittance Cover)，俗称拨头寸，指汇出行向汇入行划拨资金的行为。 汇入行要掌握“收妥头寸、解付汇款”的原则，也就是说，必须在接到国外汇款头寸报单，或者可以立即借记国外汇款行账户的通知后方可办理解付。 1．汇出行与汇入行有直接的账户关系 （1）当汇入行在汇出行开立了往来账户（来账），汇出行在委托汇入行解付汇款时，汇出行应在信