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第六单元 货款回收控制 一、实验名称与类型 实验名称：货款回收 实验类型：验证性实验 二、实验目的与要求 （一）目的 1. 了解各种货款结算的程序； 2. 掌握拖欠货款的类型和清收办法； 3. 熟悉利用法律的程序保护企业利益。 （二）要求 1. 学会科学制定销售信用和汇款政策； 2. 掌握运用科学的方法控制货款回收； 3. 熟悉用信息系统工具管理货款回收。 三、实验原理 销售的结束以货款回收为标志，回收决定了利润，企业销售商品必须按合同付款方式及时结算和回收货款。货款回收基于两种发货模式进行：先付款后交货和先交货后付款。不同的发货模式，收款的操作手段是不一样的。先付款后交货，将会出现两种情况：一是客户按照合同条款进行付款；二是客户付款金额大于合同条款规定金额（即客户多给了部分预付款）。先交货后付款是根据商品出库情况进行回款。这里也将出现两种情况：一是客户所付金额正好符合出库金额，二是若客户所付金额大于出库金额，将多余的金额作为预先付款存在客户账户中。良好的收款政策和方法可以有效地减少企业呆坏账的产生并提高员工的工作积极性。 四、实验环境 （一）系统运行所需要的软硬件环境 项目 服务器 客户端 打印机 硬件 推荐 配置 CPU：P4-3.0以上 内存：2G以上 硬盘：10G以上有效空间 CPU：P3-1.5以上 内存：1G以上 硬盘：5G以上有效空间 可以打印A4幅面 软件 系统 配置 操作系统：Windows2000/ 2003Server 数据库：MySQL 5.0 浏览器：IE6.0/IE7.0 操作系统：Windows2000/WindowsXP/ Windows2003/Windows7 浏览器：IE6.0/IE7.0 网络 配置 局域网内能通过TCP/IP协议连接，并拥有固定IP。 局域网内能通过TCP/IP协议连接。 局域网内能通过TCP/IP 协议连接。 （二）本实验所使用的软件功能模块 前置条件：商品出库信息的录入，及复核； 使用模块：货款回收控制； 关联模块：营销人员考核、风险资料分析、风险预警监控等模块； 后置条件：营销人员考核、风险资料分析、风险预警监控等。 五、实验方案设计 营销风险管理教学实验软件支持多种行业，下面以酿酒行业为例进行说明。 实验思路：实验按照实验原理论述的情况进行实验。 实验方法：本实验根据不同情况可以进行个人实验和分组实验。 个人实验的前提要求是已经进行了合同跟踪排查和营销物流管理实验。 分组实验可以有不同的成员分别做合同跟踪排查实验和营销物流管理实验。 实验步骤： 1. 货款回收登记。 2. 货款回收复核。 3. 总公司客户往来总账查询。 4. 总公司客户往来明细账查询。 5．分支机构与总公司货款明细查询。 6．销量货款回收综合查询。 7．价格分析。 8．货款回收综合分析。 9．客户账龄分析。 10．超期货款识别预警。 11．即将到期货款识别预警。 12．账务结转下年。 六、实验内容与过程 功能操作 步骤1：登录系统，点击页面上方导航栏中的按钮，进入货款回收控制功能模块。如下图所示： 步骤2：货款回收登记 货款回收登记是货款回收的第一步工作，需要注意的是，货款回收中可能出现预收款的情况，如果出现预收款情况，可以使用“添加预收款”功能进行预收款操作。 1、执行货款回收登记，点击按钮。 先付款后交货方式，如下图所示： 先交货后付款方式，如下图所示： 2、点击按钮 先付款后交货方式，如下图所示： 先交货后付款方式：合同列表，如下图所示： 3、选择客户后填写回款相应信息项，如下图所示： 4、点击按钮，保存回款信息，结果如下图所示： 5、点击中的“提交复核”按钮，将登记信息提交到复核列表，此时，该条记录将自动在登记列表中消失。如下图所示： 步骤3：货款回收复核 货款回收复核是对货款回收登记的一个审查过程。货款回收不容有错，必须将风险降低为零。分支机构货款回收复核是对分支机构货款回收登记的一个审查，其作用和货款回收复核（客户模块）一样。 货款回收复核（客户），对于正确的登记点击“记账”，对于错误的登记点击“错单退回”。如下图所示： 注：复核时，最好使用复核角色进入系统，这样可以降低输入录入错误的风险。角色的赋予由企业管理员操作，企业管理员通过“系统管理—权限管理—角色管理”功能对不同的用户执行赋予角色。 1、如果复核人核实了回款单没有错误，复核人可以点击中的“记账”按钮，如下图所示： 2、填写复核人、复核日期，如下图所示： 3、最后点击按钮进行保存，记账或错单退回的登记记录都将在该列表中自动消失，如下图所示： 步骤4：总公司客户往来总账， 货款回收经登记复核后便要记账，记账之后就只能在总账和明细账里查看