商业银行经营相关管理 西安交大 第三章.ppt

第三章 商业银行负债管理 程婵娟 主讲;第一节 商业银行负债业务概述 第二节 存款负债的经营管理 第三节 借入负债的经营管理 第四节 银行负债成本及结构分析 ;一、商业银行负债的含义及种类 （一） 银行负债的含义 负债是指过去的交易事项形成的现时义务，履行该义务预期会导致经济利益流出企业。 负债=资产-所有者权益 负债的基本特征： （1）必须是现时存在的经济义务； （2）必须能够用货币计量； （3）负债只能是偿付以后才能消失。以债抵债只是原有负债的延期，不能构成新的负债。 ;1.按流动性分 ;3.按负债风险程度来分 核心负债 管理负债 核心负债与负债总额之比不应低于60%。 核心负债是相对于管理负债而言的。 核心存款是指从当地市场筹集的存款。与购买资金相比较，利息成本通常更低，与“热钱”或在国内市场或国际货币市场获得资金相比，具有相对稳定性。总之，在其他条件相同的情况下，拥有核心存款比那些没有核心存款的银行更有价值。 ; 二、银行负债的作用; 三、银行负债的管理目标; 四、银行负债的管理原则;一、存款业务概述 ●存款是商业银行最主要的负债，是商业银行以信用方式吸收社会上闲置待用货币资金的一种活动。 ;●存款种类的划分: 1.按存款对象划分 存款=企事业单位存款+同业存款+储蓄存 款+财政性存款 2.按存款的稳定性和支取方式划分 存款=活期存款+定期存款 3.按存款人的动机和目的划分 存款=保本增值型+计划消费型+安全保 密型+方便存取型+投机好奇型; 二、传统的存款业务 (一)美国及其他国家的存款工具 1.活期存款 活期存款是指可由存户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时作事先的书面通知。 2.定期存款 定期存款是客户和银行预先约定存款期限的存款。存款期限在美国最短为 7天，在我国通常为3个月、6个月和1年不等，期限长的则可达5年。利率视期限长短而高低不等，但都要高于活期存款。 3.储蓄存款 储蓄存款和储蓄是两个不同的概念，???蓄的原始意义指的是贮藏，而储蓄存款则是银行负债的一个重要部分。我国专指居民个人在银行的存款。 ; (二)我国的存款工具 1.单位存款 (1)单位活期存款 单位活期存款是指可由存户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时作事先的书面通知。 (2)单位定期存款 单位定期存款是客户和银行预先约定存款期限,金额起点在10万元以上的存款。存款期限通常为3个月、6个月和1年不等，期限长的则可达5年。利率视期限长短而高低不等，但都要高于活期存款。 2.个人储蓄存款 按期限分为定期和 活期两种；按币种分为人民币和外币两种。; [练习题]储户王某1999年5月5日存入整存整取储蓄存款10 000元，定期三年，存入时三年期利率2．25%。该储户于2001年5月10日要求提前支取5 000元，当日活期储蓄存款年利率为0.99%，剩余5 000元于2002年5月5日到期支取。要求计算各期实际支付利息。;三、存款工具的设计和创新 (一)存款工具设计的原则 1.功能性原则。 2.效益性原则。 3.社会性原则。 4.不断创新原则。;（二）存款工具的创新 所谓存款工具创新，指的是银行根据客户的动机和需求，创造并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。 1.美国创新的存款工具简介 ①活期存款的创新工具 ②定期存款的创新工具 ③储蓄存款的创新工具; 四、 存款成本管理 （一）影响存款成本的因素分析（P65） （1）市场利率的水平； （2）其他银行的定价策略； （3）不同存款账户的利率需求弹性； （4）存款的期限结构； （5）银行的盈利性； （6）贷款与存款成本的关系； （7）客户与银行的关系。 ;（二）存款成本构成 商业银行存款成本=利息成本+营业成本、费用 1. 利息成本：活期存款利息成本+定期存款利息成本 2.营业成本：业务宣传费、业务招待费、办公费、折旧费等。 营业成本可进一步划分为变动成本和固定成本。 3.相关成本。指与增加存款有关，但未包括在以上2种成本之中的隐性成本。包括风险成本和连锁反应成本。如，利率敏感性存款增加，会增加利率风险；同时，由于活期存款利率上升，使存款成本上升等等。; （三）存款利息成本控制 1.