商业银行经营管理第04章 商业银行现金资产管理【企业经营管理推荐】.ppt

* 流动性需求管理的原则 1.进取型原则 当出现流动性缺口时，银行管理者不是依靠收缩资产规模、出售资产，而是通过主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模。 2.保守型原则 出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负债的方法，而靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。 3.成本最低原则 流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。 * 流动性需求与来源的协调管理方法 银行可以通过转换资产的方式来满足流动性需求。银行通常以持有流动性的资产，主要是现金和可流通证券来保持其流动性。 银行也可以通过借入资金的方式来满足流动性的需要。借入资金满足流动性需要是风险最大同时盈利最高的一种流动性管理方式。 随着金融创新的不断发展，银行在满足流动性需求方面除了上述的传统方法之外，还有一些新的方法。 如资产证券化等。 * 资金头寸调度的方法 1、近期头寸调度方法： （1）同业拆借 （2）短期证券回购及商业票据交易 （3）总行与分行之间的资金调度 （4）通过中央银行融通资金 （5）出售中长期证券 （6）出售贷款和固定资产 * 2、远期头寸调度方法： （1）贷款安排。即使近期资金充沛，对于今后一段时期的贷款也不能轻易发放，避免未来出现头寸紧张。 （2）资产搭配。银行将自己的资产分配在不同期限和流动性的多种资产上。 （3）意向协议。当预测到有季节性资金需求高峰并有资金缺口时，事先与其他商业银行签订旨在获得资金支持的意向协议。 （4）回购协议。通过回购协议暂时出售其持有的证券。 * 流动性需求管理效果的衡量 1.公众对银行的信心。 2.银行股票价格是否稳定。 3.发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价。 4.出售银行资产有无损失。 5.能否满足客户的合理贷款需求。 6.是否频繁从中央银行借款。 * 复习思考题 现金资产包括那些形式？银行保留各种形式现金资产的目的是什么？ 法定存款准备金的计算方法有哪些？银行应该如何进行法定存款准备金的管理？ 影响超额准备金的因素是什么？银行应该进行超额准备金管理？ 什么是流动性需求？银行的流动性需求有哪些种类？ * 银行如何来预测流动性需求？ 银行在什么情况下会产生流动性需求？ 结合流动性管理的原则分析银行是如何来满足流动性需求的？ 如何对银行流动性管理的效果进行评价？ 用你所学的理论和方法对我国商业银行的流动性风险进行分析和判断。 * 第四章 商业银行现金资产管理 商业银行现金资产管理的目的和原则 存款准备金的管理 商业银行的现金资产与流动性需求 银行流动性需求的预测 流动性需求与来源的协调管理 * 第一节 商业银行现金资产管理的目的和原则 一、商业银行现金资产的构成 狭义的现金资产是指银行库存现金。一般意义上理解现金资产是指广义现金资产，即包括现金和准现金。从构成上来看,以下四类资产都属于银行现金资产的范畴： 　　 * 银行现金资产 库存现金：该行金库中的现钞（纸币）和硬币 托收中的现金：商业银行向其他银行收取的票据款 项，产生于商业银行为客户办理票据支付清算的过程中。 在中央银行的存款：包括法定存款准备金和超额准 备金。 存放同业的存款：是为便利同业之间的票据清算和代理收付，以及委托代理银行提供服务，而存在同业的存款。 * 二、现金资产管理的目的及原则 现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。 基本原则： 1、适度存量控制原则：确保流动性与盈利 性的统一 2、适时流量调节原则（为满足适度存量进 行的及时动态调整） 3、安全性原则：防止意外，确保现金安全 * 三、现金资产管理的作用 1、保持清偿力的需要 2、保持流动性的需要：保证手头有足够的可用资金，或通过借款或出售资产等方式迅速获得所需资金。 3、同业清算及同业支付的需要 4、满足法定存款准备金的需要 * 第二节 存款准备金的管理 一、存款准备金 　存款准备金是商业银行在中央银行的存款由两部分组成：一是法定准备金；二是超额准备金。存款准备金是商业银行现金资产的重要组成部分。 　法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。 　 　超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。它与法定存款准备金有此消彼长的关系。 * 二、满足法定存款准备金的要求 1．法定准备金的计算 （1）滞后准备金计算法 　　　滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量