中国商业银行操作风险的现状分析与国际比较.docxVIP

一经营管理中国商业银行操作风险的现状分析与国际比较董道元(中南财经政法大学金融学院，湖南武汉430073)摘要：本文系统性的搜集整理了1990—2009年我国各类商业银行1046起操作风险案例，从损失事件类型、操 作风险业务线条、发生时间、发生地区、发生主体等方面分析了国内操作风险的表现特征。同时以LDCE操作风险损 失调查(2008)为基础．分析了当前国际活跃银行操作风险的表现特征。通过两者的比较分析，发现我国操作风险产生 原因的独特性．为我国今后操作风险管理提供参考。关键词：操作风险：现状分析；国际比较；商业银行中图分类号：F831．2文献标识码：A文章编号：l∞3一帅3l(2013)12—伽岖l一嘶Dol：10．3969，j．i鼹n．1∞3一帅31．2013．12．13一、我国商业银行操作风险事件的分布特征 (一)操作风险损失事件的类型分布 为r对我国商业银行操作风险的整体情况有一个 本文在巴塞尔委员会匕类操作风险损失事件的基比较全面、深入的认识．笔者整理j{j了1990一2009年础j二。结合中国商业银行的实际，补允了，“内外勾结”(即1046起商业银行操作风险损失事件的相关数据。，操作风险事件同时具有内部欺诈和外部欺诈的性质)，对 操作风险损失数据主要来源f以下渠道：一是北京不能归入L述类别的一件政策风险列入“其他”。在此基 银联信投资顾问行限责任公司捉供的近儿年的《银行业 石：f{上．分别计算20年来每种类型损失事件的发乍次数和务操作风险案例精解》；二是以参考文献巾相关硕、博士 损失金额。 论文附求部分列fI：的操作风险事件为线索，对卡|I关事件 在所收集到的1046个操作风险囊例rll’内酃欺}1：损 进行复仓、确认和霞新整理；i是查阅和参考卡|I关的网 失事件数量最多，共发，L了55l起，存操作风险_j：6{失L}i=件 站，主婴包括闷律网、t{；旧银监会网站、中同金融网以及 ，{1所占的}匕．重高达52．68％：其次是外部欺阼，j≮发，卜了， 一些商、Ik银ij的网站等；四足A阅棚天书籍，以及一些187起，l～17．88％：内外勾结的欺诈事件共发生47起，占 新J1i=I媒体的新闻报道，，4．49％：执行、交割及流程管理‘#件共发，E 105起，占在操作风险损失事件类型和损失数据收集过程I|I， 10．04％；客户、产-IIIf及、Ip务活动风险‘#件j}发牛98越， 严格按照中I司银嘛会发伽的《商业银行操作风险监管资 占9．37％：实体资广：损坏事件共发7l：38起，I‘i 3．63％。相 本汁量指引》的数据收集原!J!IJ，对操作风险事件进行业 对r上述五种主要的操作风险I『1『青．j￡他类型的风险损 务线和风险j：}{失类型的归类，以确保数据的正确性，，操 失事件所占比重则相埘很小，就、Ik政策及I：作场所安全 作风险‘#件的时间以事件结束的时间为准，操作风险务 事件只发生12件，所11汁匕重为1．15％：业务中断与系统 件的损失金额以商业银行的实际损失为准．， 失败事件发，卜7起，f与比为0．67％：其他类(政策)事件只收稿日期：2013一JO—J6 作者简介：董道元(1978一)，男，湖北麻城人，高级经济师，中南财经政法大学金融学院博士研究生，现供职于国家开发银行河南省分行2013年第12期总第301期6万方数据M¨t·t11|y经营管理 L旦型望!翌!!!皇盟望以生r 1起。损失相对较小。，从上述数据可以看 ．我国银行业操作风险损失事 (二)操作风险损失事件的业务线分布 件大多数属于欺诈性事件，内部欺诈、外部欺诈和内外勾中国银监会在BCBS提的提出的8个业务条线的 结i类欺诈风险事件所占比例高达75．05％。欺诈事件经 基础上，增加了一个“其他业务条线”。本文按照巾罔银监 常发生，说明我国商业银行在制度建设、业务流程管理、会的规定进行分类，尽可能地将银行业务活动归入巴塞 内部控制、技术设施以及安全防范意识等方面存在诸多 尔委员会规定的前8条业务条线，无法归类的!J二1入第9 缺陷，需要进一步加强和完善。执行、交割及流程管理事条其他业务条线。 件的比重超过10％，说明交易处理和流程管理不规范：在1046个风险事例巾，交易和销售事件发生47起， 客户、产品及业务活动的比重接近10％，这说明在金融 占4．49％：零售银行业务风险事件发生185起．占产品开发设计上存在一定的漏洞，，17．69％：商业银行业务风险事件共发牛229起．占在1046起操作风险事件中，共损失总金额达到21．89％；支付与结算风险事件共发，t 123起，占11．76％；6287037．46万元，平均每起风险事件的风险损失额为 资产管理业务风险损失事件发生37起，存操作风险损失6010．55万元。其巾．内部欺诈事件的损失