福建广生堂药业股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

福建广生堂药业股份有限公司 2016 年度内部控制自我评价报告 本公司管理当局根据实际情况，建立了健全的内部控制制度，并随着业务的发展不 断完善。内部控制制度的建立保证了公司业务活动的有效进行，保护了公司资产的安全 和完整，为公司的发展打下了坚实的基础。 公司内部控制制度主要体现在公司法人治理结构、组织结构、人力资源管理、业务 管理、财务管理及行政管理的各个方面。 一、公司的基本情况 1、公司概况 福建广生堂药业股份有限公司（以下简称公司或广生堂）是由福建广生堂药业有限 公司（以下简称广生堂有限）整体变更设立的股份有限公司。 2015 年 4 月，经中国证券监督管理委员会出具的“证监许可字【2015】537 号” 文《关于核准福建广生堂股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，广生堂向境内 投资者首次发行1,750 万股人民币普通股［A 股］股票，其中老股转让350 万股、新股 发行 1,400 万股；2015 年4 月 22 日广生堂股票在深圳证券交易所上市交易。2016 年 11 月首次授予127 名激励对象限制性股票187.57 万股，截止2016 年12 月31 日，公司 注册资本、实收资本均为 14,187.57 万元，企业法人营业执照注册号： 913500007297027606；注册地址：柘荣县东源乡富源工业区；总部地址：福州市鼓楼区 软件大道89 号软件园B 区10 号楼B 座；公司法定代表人：李国平。 2、行业性质：医药制造业。 3、经营范围：凭药品生产许可证生产销售：片剂、胶囊剂、茶剂、颗粒剂、原料 药、人工天竺黄；凭食品卫生许可证生产销售保健食品；出口：本企业自产的医药制品 （医药行业有规定的从其规定）；进口：本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、 零配件及技术的进口业务；药品、保健食品、食品的研发及提供相关技术服务。（以上 需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 1 二、内部工作评价情况 （一）内部控制评价的范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 1、纳入评价范围的单位包括母公司和控股子公司：主要子公司如下： （1）福建广生堂医药销售有限公司 （2）福建广生堂电子商务有限责任公司(孙公司) 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占 公司合并财务报表营业收入总额的100.00%。 2、纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理与组织架构、内部审计机构设 置、人力资源管理、采购及付款活动、销售与收款活动、生产与存货、货币资金管理、 固定资产管理、子公司的管理、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息 披露。 （1）公司治理结构与组织架构 公司严格按照《公司法》《证券法》和有关监管要求及公司章程的规定，建立健全 的与企业发展相适应的治理结构，股东会、董事会、监事会、经营管理层之间权责分明， 相互制衡，运作良好，形成了一套合理、完整、有效的经营管理框架，为公司的长远发 展打下坚实的基础；公司董事会下设薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会和审 计委员会四个专业委员会；建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《董事 会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、 《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等制度；聘请有关行业专家和专业人士作为独立 董事，对进一步规范运作起着良好的推动作用。 公司为有效地计划、协调和控制经营活动，合理地确定组织单位的形式和性质，并 贯彻不相容职务相分离的原则，较科学地划分每个组织单位内部的职责权限，形成相互 制衡机制。 2 公司内部组织结构图： （2）内部审计机构设置 公司在董事会下设立了审计委员会，审计委员会下设立了内审部，指定专职人员具 体负责对经营活动、内部控制制度设计、执行情况和内部控制的有效性进行监督和检查， 对监督检查中发现的内部控制缺陷，按照公司内部审计工作程序进行报告，并提出相应 的改进建议和处理意见，对在监督检查中发现的内部控制重大缺陷，可直接向董事会及