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第七章 流动资金贷款评估方法 学习要点 第一节 某银行流动资金贷款管理办法 第二节 流动资金贷款评估报告示范格式 第三节 流动资金贷款评估方法 第四节 客户调查方法 学习要点 学习要点=标准+方法 标准：管理规范+业务规范 方法：资料收集方法+分析计算方法+报告编制方法 内容： ◆解决行业标准问题：第一节 某银行流动资金贷款管理办法 了解管理规范、业务规范 ◆解决报告编制问题：第二节 流动资金贷款评估报告示范格式 规范如何在报告内容与格式上体现 ◆解决分析计算问题：第三节 流动资金贷款评估方法 掌握定量分析和定性分析方法 ◆解决资料收集问题：第四节 客户调查方法 资料收集清单+核实真伪 ◆担保评价：第八章 担保评价方法 第一节 某银行流动资金贷款管理办法 1 概述 1.1 定义 1.2 对象 1.3 申请条件 1.4 贷款用途 1.5 贷款种类 2 操作程序 2.1 受理 2.2 调查评价 2.3 审批 2.4 发放 2.5 贷后管理 2.6. 贷款展期 2.7 不良贷款管理 1.1 定义 流动资金贷款是指用于借款人正常生产经营周转或临时性资金需要的本外币贷款。 ①区别于项目贷款 更多的借款人是一个企业，不是一个项目，评价准则不同： 企业优质贷款=优质客户 新设法人项目优质贷款=优质项目 既有法人项目优质贷款=优质客户+优质项目 ②用途 正常生产经营周转、临时性资金需要 ③币种 本币、外币 1.2 对象 流动资金贷款的对象是：经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业（事业）法人、个体工商户、其他经济组织或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人(以下统称为借款人)。 借款人： ①企业（事业）法人 ②个体工商户 ③其他经济组织 ④自然人 1.3 申请条件 同时符合下列条件： (1)生产经营活动符合国家产业政策、外汇管理政策和我行的信贷政策； (2)符合我行信贷客户资格要求； (3)生产经营正常，财务制度健全，资金使用合理； (4)拥有法定的资本金，有不少于正常流动资金周转需要量30%的营运资金(流动资产-流动负债)； 疑点： ①自有流动资金30%：资产负债率控制+流动资金比例 ②流动资金估算方法：流动资金=(流动资产-流动负债) 流动负债=流动负债总额-短期借款 1.4 贷款用途 规定：流动资金贷款主要用于满足借款人正常生产经营过程中为耗用或销售而储存的各类存货、季节性物资储备等生产经营周转性或临时性的资金需要。借款人不得挤占挪用流动资金贷款用于固定资产投资或其他不符合流动资金贷款用途的活动。 疑点：为什么不能挪作他用？ 答案：低风险贷款不能用于高风险用途。 ①流动资金贷款，只要经营不亏损、流动资产不损失，则迟早可以回收； ②固定资产贷款，只要长期不亏损，迟早可以通过折旧摊销回收投资，要加速还款则必须有利润，周期长风险大，即谁也无法保证利润不会减少或企业不会亏损，而且一旦出了问题固定资产实际回收价值低于帐面值（固定资产净值）。 1.5 贷款种类 规定：流动资金贷款按行业可以分为工业企业流动资金贷款、商业企业流动资金贷款、建筑业企业流动资金贷款、房地产企业流动资金贷款等。 流动资金贷款按期限可分为临时贷款、短期贷款和中期贷款三类。 ①临时贷款是指银行对借款人发放的，期限在三个月(含三个月)以内的流动资金贷款，主要用于企业一次性进货的临时需要和弥补其他季节性支付资金不足； ② 短期贷款是指银行对借款人发放的，期限为三个月至一年(不含三个月含一年)的流动资金贷款，主要用于企业正常生产经营周转的资金需要； ③中期贷款是指银行对借款人发放的，期限为一年至三年(不含一年含三年)的流动资金贷款，主要用于企业正常生产经营中经常性的周转占用和铺底流动资金。 疑点：①不同行业是否风险点不同？ ②不同期限风险和成本是否不同？ 2 操作程序 规定：流动资金贷款操作可分为受理、调查评价、审 批、发放、贷后管理五个环节。 流程： 2.1 受理 ↓ 2.2 调查评价 ↓ 2.3 审批 ↓ 2.4 发放 ↓ 2.5 贷后管理