浦发银行论文：浦发银行资本充足性的现状及提升对策[精品论文].docVIP

浦发银行论文： 浦发银行资本充足性的现状及提升对策 【摘要】本文以浦发银行为例，阐述了浦发银行资本充足性的现状和存在的问题，以及造成这些问题的原因，最后提出了提升其资本充足性的对策。 【关键词】资本充足性；资本充足率；提升对策 引言 根据《新巴来尔资本协议》的有关规定，2004年2月27日，中国银监会公布了《商业银行资本允足率管理办法》该办法规定，银监会将根据资本允足率的高低对银行进行分类，把商业银行分为资本允足、资本小足和资本严重小足3类，并分别采取相应的监管措施实行差别监管。文章以浦发银行为样本，运用经济学的分析方法，从其资本允足性结构与数量上分析其现状并发现问题，提出了相应的解决方案。 一、浦发银行资本现状分析 上海浦东发展银行，简称浦发银行，是1992年8月28日经中国人民银行批准设立、于1993年1月9日止式开业的股份制商业银行，总行设在上海。2009年，全行总资产规模己达16227. 18亿元人民币、各项存款余额12953. 42亿元人民币，本外币贷款余额9288. 55亿元人民币，实税后利润132. 17亿元人民币，并在33个城市设立了开设了33家汽属分支行、共565家营业网点，在香港也设立了代表处。浦发银行是我国较早成立的股份制银行之，也是我国上市最早、规模最大、效益最好的股份制银行之。凭借先进的管理，依托优质的服务，浦发银行在国内外获得了广泛的赞誉。 浦发银行的资本允足性现状我们叫以从它的结构上和数量上这两个方而来分析。 (一)从结构上看，资本充足性情况不尽合理 浦发银行的资本来源一直是以实收资本为主，附属资本占比较小。浦发银行开业时注册资本金为1亿人民币，实收资本也为1川乙元人民币。随着近年来小断的发展，截至口前，其注册资本金达43.54亿元。而下表是浦发银行近五年的资本情况的变化。可以看出虽然浦发银行的核心资本和资本净额都已经远远的高于当时的开业注册资本。可是浦发银行一直都在不断的扩大规模，不光是注册资本较开业时增加了三倍，其资产总额从1999年底1001亿发展到08年底的13094亿，有了10倍的发展，资产增长的幅度远大于资本增长的幅度。所以即便浦发银行的资本净额在短短五年间(04-08年)扩增了近三倍，可是其资本充足率仍然也只是刚刚的超过规定的8%的要求，其资本充足率从07年之后又有下降的趋势。这都说明浦发银行资本充足率还是不能维持在一个相对比较均衡稳定的水平，根据银行规模的不断扩张，迫切的需要稳定的资本扩充渠道。06年资本充足率迅速上涨的主要原因之一就是06年发行了新股，实际募集资金59.1亿元，极大的补充了核心资本，可见其资本来原渠道还是比较单一，而且资本的发展与资产规模的发展不协调，才出现临界监管要求的现象。 经过浦发银行近几年的调整，大力发行了次级债和混合债券，从很大程度提高了其附属资本，但是采取了这样的措施也带来了一些新的问题。这将在下文详加叙述。 （二）从数量上来看，资本充足性情况不容乐观 从2006年到2008年，浦发银行这三年的资本充足率有升有降，从2006年的8.44%上升到了2007年的8.96%，然而2008年却降到了8.88%。很显然，浦发银行的资本充足率一直是仅仅略高于巴塞尔协议所规定的8%的最低标准。从核心资本充足率来说，浦发银行核心资本充足率从2006年4.51%到2007年的5.16%，再到2008年的5.06%，也仅仅是略高于巴塞尔协议规定的4%的标准。浦发银行2008年第3季度资本充足率为8.47%，核心资本充足率为5.17%。而资本净额为573亿元，不考虑扣减项，核心资本为357亿元，附属资本为224亿元。所以，从总体上说，浦发银行的资本充足性也仅仅是达标而已，长期以来，浦发银行都是踩着商业银行资本充足性的红线在进行运作发展。在国内外银行监管部门日益加强对商业银行资本充足性监管的现在，浦发银行的资本充足性现状使得它的发展前景面临着巨大的挑战。 二、浦发银行资本充足性存在的问题及原因剖析 （一）资本充足性存在的问题 1.资本充足率“不达标” 这里说的“不达标”，并不是说浦发银行的资本充足率没有满足巴塞尔协议所规定的8%的标准。近来，银行业界广为流传我国银行监管部门将提高对中小商业银行资本充足性的监管要求，并规定了我国中小商业银行资本充足率的一个“硬指标”：所有中小商业银行资本充足率必须达到10%以上。如果这将成为事实，那么浦发银行面临的处境将十分尴尬。就目前来说，浦发银行的资本充足性状况离规定的10%的要求还存在着不小的差距。如果达不到10%这个门槛，那么浦发银行将会面临银行监管部门的责令整改，这将对于正处在高速扩张发展期的浦发银行造成极其严重的影响。虽然我国其他股份制商业银行乃至我国的几大国有商业银行的资本充足性状况比