第章_商业银行中间业务.ppt

第十章 商业银行中间业务与管理 本章知识点： 中间业务概述 无风险/低风险类中间业务 不含期权期货性质风险类中间业务 含期权期货性质风险类中间业务 租赁类中间业务 20世纪70年代以来，金融技术的进步，非银行金融机构的壮大，证券市场迅猛发展导致的资本脱媒，以及国际银行业受到的监管特别是对资本充足率的监管日益严格，迫使国际银行业寻找新的利润来源。它们通过大力开展中间业务，开发创新产品，开辟新的盈利空间最终走出了的困境。 第一节 中间业务概述 一、中间业务的含义 在以英美为主的西方商业银行业务中，与我国中间业务概念相对应对是表外业务。 2001年7月4日中国人民银行颁布的《商业银行中间业务暂行规定》规定，中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入业务。即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。 二、中间业务的特点 中间业务的开展主要以商业银行的资产业务和负债 业务为基础，接受客户的委托，服务于客户的金融和信 息咨询需要。具有不运用或不直接运用自己的资金，以 收取手续费的形式获取收入，风险低的特点。 在实践 中常表现为以下特点： 表外性 多样性 风险差异性 三、中间业务的种类 1、根据巴塞尔委员会对表外业务广义和狭义概念的区别，按照是否构成银行或有资产和或有负债，可以将表外业务分为两类： （1）或有债权/债务类表外业务。（狭义） （2）金融服务类表外业务。 2、人行：从商业银行开展中间业务的功能和形式角度，在《商业银行中间业务暂行规定》将中间业务分为九大类。 （1）支付结算类中间业务 （2）银行卡业务 （3）代理类中间业务 （4）担保类中间业务：承兑、备用信用证、保函等 （5）承诺类中间业务：票据发行便利、回购协议等。P254 （6）交易类中间业务：衍生金融工具等。 （7）基金托管业务 ：P254 （8）咨询顾问类业务 （9）其它类中间业务：保管箱等。 3、从产品定价和商业银行经营管理需要，按照风险大小和是否含有期权期货性质将中间业务分为3大类。P254 （1）无风险/低风险类中间业务 （2）不含期权期货性质风险类中间业务 （3）含期权期货性质风险类中间业务 第二节 无风险/低风险类中间业务 无风险/低风险类中间业务主要是指商业银行不运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份为客户提供代理收付、委托、保管、咨询等金融服务，并收取手续费。此类中间业务真正体现了中间业务的最基本性质，即中介、代理或居间业务，风险低、成本低、收入稳定、安全。 一、咨询顾问类中间业务 咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，转让、出售信息，提供企业并购、财务顾问等服务为主要内容的业务，并收取一定的服务费。 商业银行咨询顾问类中间业务根据业务性质的不同，大致可以分为评估型咨询（投资项目、企业信用等的评估）、中介型咨询（资信调查）、综合型咨询业务（管理、并购、资产证券财务顾问等投资银行业务）。 二、代理类中间业务 代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务，提供金融服务并收取一定费用，是典型的中间业务。包括： 代理收付业务 代理承销与兑付债券业务 代理保险业务 代理保付（保理、或代理清收债权债务） 代理其他银行业务 代理其他业务 保理业务 (保付代理) Factoring 国际保理业务是指保理商为以计帐方式赊销商品的出口商提供出口融资、销售帐务处理、收回应收帐款、以及为买方提供信用担保的一揽子服务业务。 出 口 商 ⑥赊销商品 进 口 商 ⑦ ⑤ ① ③ ⑨ 转 通 签 资 提 催 让 知 订 信 供 收 应 发 保