商业信贷05第五部分.商业银行信贷方式.ppt

五、贴现贷款 一、票据承兑与贴现 （一）票据的概念和种类 １、概念：是载明一定数额，一定日期，持票人可向出票人或指定付款人无条件索取款项的凭证。 ２、票据的类型（根据票据的性质） ①本票：指由债务人开出，允诺在一定时间，以一定金额支付给债权人的债务凭证。 ②支票：指银行存款户对银行签发的授权银行对持票人支付一定款项的书面通知。 ③汇票：债权人对债务人发出的无条件的支付命令书，命令付款人按照指定的日期、金额向债权人或其他受款人付款。 汇票是随着国际贸易的发展而产生的。 （二）商业汇票的承兑 承兑的含义：简单地说，就是承诺兑付， 指汇票的承兑人明确表示对汇票的金额在票面上所作同意付款的文字记载及签章。 是付款人在汇票上签章表示承诺将来在汇票到期时承担付款义务的一种行为。 （三）票据贴现 １、含义：是持票人将未到期的票据以低于票面金额的价格售出，取得货币收入的行为。 ２、票据贴现实际上是银行通过贴现而间接地把款项贷放给票据支付人。 ３、票据承兑与贴现是以银行为中介的社会信用行为，是社会资金运转的一种特殊形式。 二、票据贴现贷款 贴现贷款是银行以持票人持有未到期票据为对象所发放的贷款。 所以，票据是一种交易行为， 贴现对执票人来说，是出让票据，提前收回垫支于商业信用的资金; 对于银行来说，是买进票据所载权利， 票据到期，银行可以取得票据所载的金额。 二、票据贴现贷款的特点 （一）以持票人为直接贷款对象。 （二）以票据承兑人的信誉为还款保证。 （三）债权债务关系随票据的转移而转移。 （四）以票据的剩余期限作为贷款的期限。 （五）实行预收利息的方法。 三、票据贴现贷款的申请与审批 （一）信贷员审查 （二）信贷科（股）和行长的审核审批 四、票据贴现贷款的期限与额度 （一）票据贴现贷款的期限的含义：指从票据贴现日到票据的到期日的时间，一般控制在６个月以内，最长不超过９个月。 （二）票据贴现贷款的额度，亦即实付贴现额，按承兑汇票的票面金额扣除自贴现日至票据到期日的贴现利息计算。 4、保证合同的无效和责任的免除 《担保法》规定： 第29条：企业法人的分支机构未经法人书面授权或者超出授权范围与债权人订立保证合同的，该合同无效或者超出授权范围的部分无效，债权人和企业法人有过错的，应当根据过错各自承担相应的民事责任，债权人无过错的，由企业法人承担民事责任。 第30条：有下列情形之一的，保证人不承担民事责任： 1）主合同当事人双方串通，骗取保证人提供保证的 2）主合同债权人采取欺诈、胁迫等手段，使保证人在违背真实意思的情况下提供保证的 又称代位求偿权，即保证人承担保证责任后，有权向借款人追偿，追偿范围限于保证责任的范围。 5、保证人的追偿权 （五）保证贷款的操作 1、贷款的调查审核 银行在接到借款人提交的《借款申请书及借款人相关资料》和《贷款保证意向书》以及保证人的相关资料后，在进行调查审核 对保证人这块的核实保证简称为核保，内容主要有： a)??验证营业执照，审查保证人资格 b)??验证保证法人和法人代表印鉴的真伪 c)??查阅保证人有关报表（尤其是上月末的） d)? 从销售收入、利润总额、资产负债率等方面审查保证人的能力 2、保证合同的订立 主要有：被保证主债权的种类、金额、保证期限、方式、范围、期间及双方认为需要约定的其他事项。 3、贷后检查 银行不仅要对借款人，还要对保证人进行定期或不定期检查，如发现问题要及时采取措施，如要求借款人另行提供担保或要求保证人提前履行保证责任。 4、贷款到期处理 三、抵押贷款 是以抵押物为贷款债权实现的保障而发放的贷款 （一） 特点 （二）抵押担保功能 （三）抵押物 （四） 抵押的效力与抵押率 （五） 抵押贷款的操作 （一）特点（与保证贷款相比） 担保的主体不同 担保的客体不同 法律生效不同 担保的效力不同 抵押与保证贷款区别 抵 押 保 证 担保的主体不同 借款人或第三人 第三人 担保的客体不同 特定的可处分的财产来保证 保证人的信誉和一般财产 法律生效不同 抵押物经过登记抵押合同财产生法律效力 保证合同经双方当事人签名盖章后即产生法律效力 担保的效力不同 债权人享有优先于其他债权人受偿 债权人只具有一般债权的效力 （二）抵押担保功能 一方面为银行的债权安全与实现提供了强有力的保障； 另一方面为借款人实现一定规模的经营和盈利提供了条件。 （三）抵押物 1、可作为抵押物的财产分为六类： ①抵押人所有的房屋和其他地上定着物； ②抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产； ③抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物； ④抵押人依法有权处分的国有机器、交通运输工具