科华恒盛：内部控制鉴证报告.pdfVIP

厦门科华恒盛股份有限公司 内部控制鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目录 内部控制鉴证报告 2017 年度内部控制自我评价报告 1-8 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街22 号 赛特广场5 层邮编100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 内部控制鉴证报告 致同专字（2018 ）第350ZA0052 号 厦门科华恒盛股份有限公司全体股东： 我们接受委托，鉴证了厦门科华恒盛股份有限公司（以下简称科华恒盛公司）董事 会对2017 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。科华恒盛公司董事会 的责任是按照《企业内部控制基本规范》建立健全内部控制并保持其有效性，并确保后 附的科华恒盛公司《2017 年度内部控制自我评价报告》真实、完整地反映科华恒盛公司 2017 年 12 月31 日与财务报表相关的内部控制。我们的责任是对科华恒盛公司2017 年 12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审 阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测 试和评价与财务报表相关的内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要 的其他程序。我们相信，我们的鉴证为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有局限性，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能 性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策和程序遵 循的程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 我们认为，科华恒盛公司于2017 年12 月31 日在所有重大方面有效地保持了按照《企 业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。 本鉴证报告仅供科华恒盛公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。 致同会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 1 中国·北京 二Ｏ一八年四月十二日 厦门科华恒盛股份有限公司 2017年度内部控制自我评价报告 厦门科华恒盛股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办 法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017年12月31 日（内部控制 评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 2 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控 制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董 事、监事、高级管理人员保证本报