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省管企业财务信息质量调查问卷(A卷) - 财务信息质量调查问卷
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附件1:
省管企业财务信息质量调查问卷
(A卷)
省管企业名称:______________
调查问卷填写说明及要求:
1、本调查问卷以不记名方式填写。
2、本调查问卷由企业集团高级管理人员、上市公司及其他二级子企业主要负责人和分管财务工作的负责人填写。
3、请在符合您判断的选择标题上打勾,如果多项被选答案均符合您的判断,您可以同时选择多项。如果提供的选择均不符合您的判断,您可以根据实际情况在空白处进行详细的补充。
调查问卷内容:
1、您认为集团及下属单位公司治理结构是否健全
(1)健全,决策权、执行权与监督权相分离、相互监督
(2)不够健全,没有外部董事,董事会流于形式,内部人控制
(3)不够健全,公司决策者同时担任执行者角色,经理办公会与董事会合二为一
(4)不够健全,公司监事会流于形式,没有发挥监督作用
2、您公司及下属单位产权关系是否清晰,控制能力如何?
(1)产权关系清晰,控制得力。
(2)由于历史原因没有理顺产权关系,不能对下属公司实施有效的管理
(3)子公司层级过多,母公司对其控制力较弱。
3、您公司对下属单位(分公司、子公司)经营管理组织模式
(1)高度集权,直接管理到最末级公司
(2)高度分权,只管理分公司和一级子公司
(3)集权与分权相结合,管理一级子公司和其他重要的控股公司
4、为确保财务信息真实性,在子公司管理方面其制度保障有
【1】统一财务制度和重大事项报告制度
(1)是 (2)否 (3)不清楚
【2】委派董事等高级管理人员
((1)是 (2)否 (3)不清楚
【3】加强内部审计
(1)是 (2)否 (3)不清楚
【4】建立一般授权和特殊授权控制制度
(1)是 (2)否 (3)不清楚
【5】成立财务公司(或结算中心),统一设置内部结算帐户,资金集中管理
(1)是 (2)否 (3)不清楚
5、集团(您所在公司)负责会计核算、财务管理、投资、担保、法律、资产管理等与财务活动相关的管理职能是否健全,如果不健全,哪些职能不到位?
(1)是 (2)否,缺少如下职能:______________
(3)不清楚
6、集团(您所在公司)负责会计核算、财务管理、投资、担保、法律、资产管理等与财务活动相关的部门职责分工是否合
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