某花园物业公司财务部工作手册（P69）.docVIP

工作手册 （财务部） 已2015 编 制： 审 核： 批 准： 版 本： A 版 持 有 人： 受控标识： 目 录 财务部职责机构图……………………………………………………1 岗位职责………………………………………………………………2 3. 岗位任职条件…………………………………………………………6 4．财务部员工培训标准作业规程………………………………………8 5．财务部员工绩效考评实施作业规程…………………………………13 6．现金管理标准作业规程………………………………………………18 7．银行存款管理标准作业规程…………………………………………24 8．费用报销审核标准作业规程…………………………………………29 9．固定资产管理标准作业规程…………………………………………32 10. 低值易耗品管理标准作业规程……………………………………37 11．支票、收据、发票，财务印鉴专用管理标准作业规程…………42 12．服务收费标准作业规程……………………………………………47 13．仓库标准作业规程…………………………………………………52 14．物品验证标准作业规程……………………………………………60 15．部门使用外来文件清单……………………………………………65 16．质量记录清单………………………………………………………66 1. 加州城市花园物业管理有限公司 财务部职责机构图 2.岗位职责 1.0 财务部职责 1.1 负责管理处的会计核算、记帐工作，并根据《管理会计》的要求按时完成各项费用的测算，各类财务分析，供组织正确决策之用，制定近、中、长期《现金流量平衡表》。 1.2 负责物管费及相关费用的收取，将在收费过程中收集到的信息，特别是物管费收取难的根本原因进行归类分析，并及时按规定时间和渠道加以传递。 1.3 负责日常帐务相关工作的实施与管理，编制会计报表。 1.4 负责对外财务相关工作的衔接。 1.5 负责物业管理费的收支依据及收支平衡状况的按期公告。 1.6 负责物业管理费等相关费用的报批工作。 2.0 财务部主管岗位职责 2.1 在管理处主任领导下，负责财务部的全面工作。 2.2 围绕公司的经营发展规划和工作计划，负责编制公司财务计划和费用预算；有效地筹划和运用公司资金。为公司创造更多的利润。 2.3 负责管理好公司各项资金的收取与支出。 2.4 负责定期检查财务计划、费用预算等执行情况；监督各部门的财务活动，分析存在问题，查明原因，及时解决。 2.5 负责统一归口管理公司各种票据；检查公司所属部门的收支发票和账目，杜绝公司资金流失。 2.6 做好财务统计和会计账目、报表年终结算等工作。并写出分析报告，送公司经理、管理处主任审阅。 2.7 结合本公司实际情况，制定实用的财务管理办法；善于与业主和住户，及各部门之间进行交流、沟通，得到大家的信任和理解。 2.8 负责对下属员工服务意识和业务技能的培训，提高整体的业务水平和服务标准。 3.0 会计人员岗位职责 3.1 会计人员必须按照国家统一的会计制度设置和使用会计科目。除会计制度允许变动的以外，不得任意增减或者合并会计科目。 3.2 会计人员对规定的会计科目名称、编号、核算内容和对应关系，不得任意改变。 3.3 会计人员对发生的每一项经济业务必须取得或填制原始凭证，并根据审核无误的原始凭证填制记账凭证。 3.4 会计人员要严格审核会计凭证并妥善保管。对伪造/涂改或经济业务不合法的凭证，应拒绝受理，并及时报告领导处理。 3.5 会计人员要按照规定设置总账、明细账/日记账。启用会计账薄时，应在账薄封面上写明单位名称和账薄名称。账簿扉页上应附“启用表”。 3.6 会计人员要根据审核无误的会计凭证登记账薄。账薄记录发生错误时，不得涂改、刮擦、挖补或用药水消除字迹，而应将错误的文字或数字化线注销（必须使原有字迹仍可辨认），然后在划线上方填写正确的文字或数字，并由记账人员在更正处盖章。 3.7 会计人员应按照规定，定期（月、季、年）核对账目/结编制会计报表。并做到报表数字真实，计算准确，内容完整，说明清楚，任何人不得篡改或授意指使他人篡改会计报表数字。 3.8 会计人员要按照规定对各种会计资料，定期收集，审查核对