上海宽频科技股份有限公司内部控制制度.PDFVIP

上海宽频科技股份有限公司 内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为规范和加强公司内部控制，确保公司各项工作规范、有序运行， 最大限度地减少或规避风险，提高公司的经营管理水平。保护投资者的合法权益， 根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所 股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规、业务 规则以及《公司章程》的相关规定，制定本制度。 第二条 范围 公司内部控制活动涵盖公司所有的营运环节，包括治理结构、发展战略、组 织架构与权责分配、内部审计、人力资源政策与措施、诚信与道德价值观、管理 理念及企业文化、社会责任、反舞弊机制、系统信息管理等。 公司内部控制制度除涵盖对经营活动各环节的控制外，还包括贯穿于经营活 动各环节之中的各项管理制度，包括但不限于：印信管理、全面预算管理、投资 管理、质量管理制度、担保管理、职务授权及代理制度、重大信息内部报告制度、 信息披露内部控制管理制度及对附属公司的