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为推动北京股权交易中心（以下简称“本中心”）私募可转换 公司债券（以下简称“私募可转债”）业务发展 ，帮助本中心会 员、投资者等市场主体更好地理解《北京股权交易中心有限公司 私募可转换公司债券业务管理规则（试行）》（2018 年 1 月制定） （以下简称“业务规则”），现对业务规则中的重点内容作以下解 读： 一、中介机构准入条件 1.承销商 参与推荐、承销私募可转债的承销商需具备本中心推荐机 构会员资质，可由多名符合资质要求的推荐机构会员联合承销。 具体入会条件及流程可登录本中心官网-信息披露-业务法 规- 《北京股权交易中心有限公司会员管理规则（试行）》 （/content/details_109_1111968.html ）进行查询。 2.会计师事务所 为私募可转债业务提供审计服务的会计师事务所需具备本 中心专业服务机构会员资质，且最近一年内不得因违法违规受到 处罚。成为本中心专业服务机构会员前出具的审计报告可作为申 请材料提交本中心备案。 1 / 11 3.律师事务所 为私募可转债业务出具法律意见的律师事务所相关资质要 求参照会计师事务所。 4.受托管理人 私募可转债受托管理人可由当期私募可转债的承销商担任 或由发行人另行聘任,不需具备本中心会员资质。受托管理人应 为全体债券持有人的最大利益行事，不得与债券持有人存在利益 冲突。 为私募可转债提供担保的机构不得担任该期私募可转债的 受托管理人。 5.担保、信用评级、资产评估等中介机构 本中心对参与私募可转债业务的其他中介机构做负面清单 管理，不需具备本中心会员资质。若无本中心会员资质的中介机 构参与私募可转债业务，需在募集说明书特定章节对中介机构的 公司设立、业务开展、资产规模、受到的各类处罚等相关情况作 简要介绍。 二、发行条件 申请在本中心备案、发行的私募可转债应具备下列条件： 1.发行人应具有符合公司法规定的治理结构； 2.发行人在北京市行政区域内合法设立并有效存续； 3.发行人没有处于持续状态的重大违法行为； 4.债券募集说明书中有具体的公司债券转换为股票的办 2 / 11 法； 5.发行人已发行的公司债券或者其他债务没有处于持续状 态的违约或延迟支付本息的情形； 6.发行人对还本付息的资金安排有明确方案； 7.发行人须成立满一年； 8.提交的最近两个会计年度及最近一期的财务会计报告无 虚假记载（成立满一年但不满两年的，最近一个会计年度及最近 一期的财务会计报告无虚假记载）； 9.发行人应根据公司自身承受能力进行融资，关注私募可 转债融资规模、成本和公司盈利水平的匹配程度，控制财务风 险； 10.发行利率不得违反现行法律法规之规定； 11.募集资金用途合法合规，不得违反相关禁止性规定。 三、投资者适当性要求 参与私募可转债认购、交易的投资者应为本中心合格投资 者，并开立本中心证券账户。 合格投资者准入条件及证券账户开立流程可登录本中心官 网-信息披露-业务法规- 《北京股权交易中心有限公司投资者适 当性管理规则（试行）》 （/content/details_109_1111973.html ）进行查询。 合格投资者在首次认购或受让私募可转债前需签署风险认 3 / 11 知书，知悉各类风险，依据发行人信息披露文件进行独立的投资 判断，并自行承担风险。 合格投资者认购私募可转债应签署认购协议。 四、备案流程及备案申请文件 1.备案流程 本中心在接到承销商提交的备案申请文件后，对文件进行 初审，初审通过后提交备案审核委员会（以下简称“备审委”）， 并召集会议进行最终决断。 发行人及承销商代表需出席备审会会议对当期私募可转债 相关情况进行说明，并如实回答委员提问。会议由5 名委员（其 中具备财务、法律从业资质或相关工作经验的委员分别不少于1 人）出席并投票决定是否接受私募可转债备案。