上海生农生化制品股份有限公司公开转让说明书-全国中小企业股份.PDF

上海生农生化制品股份有限公司 公开转让说明书 上海生农生化制品股份有限公司 公开转让说明书 (反馈稿) 主办券商 二○一七年十一月 上海生农生化制品股份有限公司 公开转让说明书 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公 司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票 的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假 不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 上海生农生化制品股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 公司在生产经营过程中，由于所处行业及自身特点所决定，特提示投资者应 对公司以下重大事项或可能出现的风险予以充分关注： 一、公司内部控制的风险 有限公司阶段，公司对涉及经营、销售及日常管理等环节制定了一些内部控 制制度，执行程度尚可，但未制定“三会”议事规则、关联交易决策制度等规章制 度，内控体系不够健全，现实中也曾发生过关联交易及关联方资金往来等未经股 东会审议的情形。 股份公司成立后，通过了“三会”议事规则；股份公司 2016 年第二次临时股 东大会审议通过了 《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》、《对外投资 管理制度》等规章制度，虽然公司的法人治理结构得到了进一步健全与完善，但 由于股份公司成立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高，相关制度切实 执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内 部控制制度不能有效执行的风险。 二、劳动力成本上升的风险 随着国民经济的不断发展，上海作为全国直辖市之一，市政府逐年大幅提升 劳动力工资水平及相关福利，给企业用工带来了直接的经营成本上升，制约了企 业的快速发展。如果公司劳动力需求上升，劳动力工资及相关福利支出将随着上 涨，将给公司带来经营风险。 三、原材料价格变动的风险 本公司生产所需的主要原材料为农药原药，报告期内原药占营业成本的比重 较大。目前我国的农药原药市场总体较为稳定，但农药生产具有季节性特点，在 生产销售旺季时会出现部分原药供货紧张、价格上升的情况。随着本公司产品线 的不断完善以及生产规模的扩大，对原药需求量和种类将持续上升，如果本公司 不寻求合适的采购模式以保证原药价格及供应的稳定，当出现原药季节性缺货导 致成本上升时，公司将面临原药供应不足或营业成本增加的风险。 四、税收优惠政策变动风险 i 上海生农生化制品股份有限公司 公开转让说明书 经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方 税务局批准，本公司自2014 年9 月4 日取得证书编号为GR201431000325 的高新 技术企业证书，有效期三年，根据高新技术企业相关税收优惠，本公司自 2014 年至2016 年所得税税率为15%。由于高新技术认定于2016 年到期，公司于2017 年6 月10 日重新提交了复审材料，截至本说明书签署日，公司尚未收到新的《高 新技术企业证书》，2017 年1-4 月暂按15%的企业所得税税率计算应纳所得税额。 若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能