利益冲突防范制度.PDF

利益冲突防范制度 第一章 总 则 第一条 为切实防范公司评级业务发生利益冲突，保障 评级独立性，特制定本制度。 第二条 本制度所指的利益冲突是指可能损害评级独立 性并导致投资者或受评主体等评级相关方合法利益受损的 情形，包括： （1）公司的评级行为与公司或人员的利益存在冲突， 并可能损害投资者或受评主体合法利益的情形； （2）公司董事、监事、高级管理人员及其他人员 （含 离退休人员以及外聘专家）在公司的履职行为与自身利益存 在冲突，并可能损害公司或评级相关方的合法利益。 第三条 公司及其评级从业人员应诚信执业，遵守职业 道德，公平、诚实地对待受评主体或受评证券发行人、投资 者及社会公众，防范利益冲突。 第四条 公司及其评级从业人员应保持形式和实质上的 独立性和客观性，确保评级不受委托人、发行人、投资者及 其他市场参与者的影响。 第五条 本制度适用于本公司及分公司、控股子公司的 所有员工、离退休人员以及外聘专家。 第二章 应防范的利益冲突情形 第六条 公司避免承接存在利益冲突的委托评级项目。 下列情形