用餐人员注意事项及操作规程139.docVIP

股份公司2015年预算编制指导原则 第一部分 总则与摘要 一、总则 （一）2015年预算编制指导原则为各大区、公司编制2015年预算指标的依据;各公司预算编制必须以股份公司下发的指导原则和核心指标为最低控制目标；各大区、各公司结合自身实际按积极上进的原则进行编制，对未按要求编制预算，一律予以退回。 （二）2015年预算以“发挥产能、严控成本”为基本原则。其中生产预算“稳产、高效、低耗”为主导原则；销售预算以“区域领先、充分发挥产能”为主导原则。 （三）编制的2015年预算所有指标必须结合各公司实际情况合理分解至各月。 二、编制依据摘要 （一）水泥产量 按“以销定产、以产促销”的原则，根据水泥销量、旺季产能、库存、调峰、季节因素等安排品种结构和生产。 （二）熟料产量 根据水泥不同品种对应的消耗量、熟料市场需求量，同时考虑季节、协同限产、政府限产等因素确定熟料产量。已建大型熟料堆棚的公司，要合理利用堆棚的储存和调峰能力。 （三）窑可靠性 1、正式运行时间≥2个年度的，以98%作为预算值； 2、1个年度≤正式运行时间＜2个年度。可靠性预算值=0.25×正式运转月数+92。 3、正式运行时间＜1个年度的，以95%作为预算值。 （四）设备维修费用 1、划分可比范围：依据系统产能、关键主机设备配置、工艺系统、物料性质、投产年限等因素进行划分 2、统计期数据使用：为保证预算指标更贴近系统实际状