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《电算会计实务》上机练习题 上机练习题（一） 一.建立帐套:（帐套—建立） 1、帐套号：666 2、帐套名称：兰州华夏商贸有限公司 3、帐套路径：默认 4、启用日期：2010年1月1日 5、单位名称：兰州华夏商贸有限公司 6、单位简称：华夏商贸 7、本位币：RMB 人民币 8、行业类型：工业 9、行业性质：新会计制度科目 10、帐套主管：demo（由于还未建立主管人员，暂时由demo代替，建立主管后应当将demo主管权限去除） 11、不能按行业预置科目（将“按行业性质预置科目”前面的√去掉） 12、不进行存货、客户、供应商分类，无外币核算。 13、科目编码：5级（42222） 14、客户编码： 级（ 2 ） 、供应商编码： 级（ ） 、部门编码： 级（ 2 ） 、其他参数：默认编码 姓名 所属部门 权 限 1 王 1 财务部 账套主管 2 李 1 财务部 拥有总账系统所有权限 部门档案 部门编码 部门名称 部门负责人 部门属性 01 生产部 张阳 生产 02 财务部 王 财务 职员档案 职员编码 职员名称 所属部门 职员属性 101 张阳 生产部 车间主任 102 周浩 生产部 工人 103 王 财务部 会计主管 104 李 财务部 会计 客户档案 编码 客户名称 简称 01 公司 02 海天公司 四、供应商档案 编码 供应商名称 简称 01 岭南公司 岭南 五、凭证类别设置 5.提固定资产折旧 借:管理费用 15,000 贷:累计折旧 15,000 6.未支付货款的材料验收入库 借:原材料 5,000 贷:应付帐款 5,000 7.划转货款 借:应付帐款 20,000 贷:银行存款 20,000 8.张力报药费 借:应付福利费 500 贷:现金 500 9.将投资收益存银行 借:银行存款 1,000 贷:投资收益 1,000 10.转营业外收入 借:应付帐款 500 贷:营业外收入 500 11.发生非常损失 借:营业外支出 3,000 贷:银行存款 3,000 12.接受捐赠 借:银行存款 10,000 贷:资本公积 10,000 13.结转待摊费用 借:管理费用 30,000 贷:待摊费用 30,000 14.结转费用 借:本年利润 4,800 贷:管理费用 4,500 营业外支出 300 15.结转 借: 营业外收入 500 投资收益 1,000 贷: 本年利润 1,500 16.结转利润 借:利润分配 46,500 贷:本年利润 46,500 ***将操作员改成王诚并进行以下操作： 八、审核凭证（总账—凭证—审核凭证） 九、记帐（总账—凭证—记账） 十、对账（总账—期末—对账） 十一、结帐（总账—期末—结账） 十二、调账（总账—帐薄查询—余额表） 十三、编制报表：单击财务报表（进入后选择文件—新建—空报表）按下列格式编制资产负债表,且表名为您的考号,扩展名为REP。 资产负债表 编制单位： 年 月 日 ┌──────┬───┬───┬────────┬───┬───┐ │ 资 产 │年