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赤道原则与商业银行发展 高 山 (招商银行博士后科研工作站，广东深圳518067) 摘要：赤道原则是金融机构进行项目融资时在环境保护和社会发展方面所遵循的标准。国际先进银行的实践表明，赤 道原则有利于商业银行降低项目融资风险，改善内部管理体制和经营绩效，提高银行的社会声誉。我国金融机构应从内 外两方面积极适应赤道原则，通过提供卓越的金融产品和服务来发挥影响力，支持社会、经济、环境的可持续发展。 关键词：赤道原则；商业银行；可持续发展 中图分类号：F830．33 文献标识码：A 文章编号：1006—3544(2009)03-0037-03 一、赤道原则概述 赤道原则(The Equator Principles，简称Eps)的 诞生可以追溯到2002年。面对来自社会各界对金融 机构践行社会责任的压力，世界银行下属的国际金 融公司与荷兰银行于该年10月在伦敦主持召开了一 个由9家商业银行参加的会议，专门讨论在项目融资 中屡屡碰到的环境与社会问题。会上，花旗银行提出 动议，认为国际金融界应尽量制定一个统一的规则 来解决这些问题。随后，荷兰银行、巴克莱银行、西德 意志州立银行和花旗银行同意成立一个任务工作组 来起草一个框架供其他金融机构参考，这个框架就 是赤道原则。主要包括：金融机构在向一个项目进行 融资时，要对该项目对环境与社会的影响进行一个 综合评估与判断，并且用金融杠杆去积极影响该项 目在环境保护以及周围社会和谐发展上的作用。这 是银行业首次表明在环保与发展这样的重大问题上 自己应该负起的责任。 这套自愿性原则于2003年6月出台，先后有花旗 银行、荷兰银行、汇丰银行、渣打银行和美洲银行等 62家世界知名金融机构承诺接受这些原则，由此管 理的项目融资约占全球项目融资总额的85％。赤道 原则根据项目预期的社会与环境影响从大到小分为 A、B、C三类，如表1所示。不同类型和位于不同国家 的项目对社会和环境评估报告及行动方案的要求不 同。通过实行赤道原则，互为竞争对手的大型跨国银 ’收稿日期：2009-03-08 作者简介：高山(1977一)，男，管理学博士，招商银行博士后科研工作 站博士后。研究方向为商业银行经营与管理。 行已经同意不在环境和社会问题上竞争，而是采取 互相合作的方式，避免成为“向下游竞争”的推动者。 赤道原则实际上已成为国际项目融资中的行业标准 和国际惯例，成为全球金融机构践行企业社会责任 的一个基准。兴业银行于2008年10月31日接受赤道 原则，成为我国第一家“赤道银行”111。 二、国外先进商业银行赤道原则的实践 践行赤道原则，站在银行的角度，可能会有以 下顾虑：为了节能减排，银行将压缩给一个是污染 大户但同时可能是利润大户的贷款，那么，银行会 失去部分传统业务，盈利能力将受到影响。但实际 情况并非如此，本文以花旗银行和瑞穗银行为例进 行分析说明。 (一)花旗银行 花旗银行是赤道原则的重要发起人、主要编写 者和积极践行者。2003年，花旗银行制定了环境与社 会风险管理(Environmental and Social Risk Manage— ment，ESRM)体系，从信贷风险与声誉风险角度来把 控环境与社会风险。花旗的ESRM体系通用于全球 交易，对于被ESRM部门所评估过的交易与提供的 咨询，花旗将其输人在一个系统里。这些交易在初期 市场营销阶段就会被输入系统，无论交易最后进行 与否。按照ESRM政策，相关交易被分为三种环境与 社会风险类型。A类：预计交易的收益会对环境与社 会造成的负面影响非常大，结果不可逆转。B类：预 计交易的收益会对环境与社会造成的负面影响有 限，通常很具体，可逆，而且可用缓解措施来避免。C 类：预计交易的收益会对环境与社会造成的负面影 万方数据 37金融教学与研宓 2009年第3期(总第125期) 衰1赤道原则对贷款项目的划分 赤道原则中的定义 影响 1．对地方社区有重大影响 (比如土地征用、非自愿迁 移、土著居民等等)； 2．对牛．物多样性和自然栖息 有可能对社会或环境造成多种地有重大影响； A多样的、不可逆转的或前所未有 3．对文化遗产有重大影响； 的重大负面影响的项目。 4．多种多样的实质性影响 (即单独的某办面影响没有 A类项目中那样严重，但是 它们累计在一起就可以和A 类相提并论了)。 有可能对社会或环境造成一定 程度负面影响的项目，fEi这些影 B晌数量较少，基奉上只覆盖本地 区，很大程度上町以逆转。并且 通过缓解措施容易得以改善。 1．潜在的影响没有A类项目 那样严重； 2．潜在负而影响只覆盖本地 区，可以制定出合理措施防 治和控制污染。 对社会或环境只造成最小程度 ，、的影响或没有影响的项目。除了，对社会或环境只造成最小 。筛选之外，对C类项目不需要采程度的影响或没有