巨轮股份：发行可转换公司债券募集说明书(摘要)8.pdfVIP

证券代码：002031 证券简称：巨轮股份 公告编号：2006-033 发行可转换公司债券募集说明书摘要 股票简称：巨轮股份 股票代码：002031 注册地址：广东省揭东经济开发试验区 5 号路中段 保荐人（主承销商）：国信证券有限责任公司 募集说明书公告时间：2006 年 12 月 29 日 百度文库两周年典藏纪念 1-2 募集说明书摘要 董事会声明 “本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其摘要不存在任 何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整”。 “公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保 证募集说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整”。 “证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明 其对发行人所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何 与之相反的声明均属虚假不实陈述”。 “根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由 发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责”。 “本募集说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况。投资 者在做出认购决定之前，应仔细阅读募集说明书全文，并以其作为投资决定的依 据。募集说明书全文同时刊载于 网站”。 百度文库两周年典藏纪念 1-2-2 1-2 募集说明书摘要 重大事项提示 1、所得税优惠政策发生变化的风险 经广东省地方税务局粤地税函[2000]23 号文批准，本公司自 2000 年 1 月 1 日起享受高新技术企业所得税优惠政策，减按15%税率征收企业所得税。由于广 东省的税收优惠政策与国家有关行政规章的规定存在的差异，本公司存在所得税 优惠政策发生变化的风险。如果执行 33%的所得税税率，公司2003年、2004年、 2005年、2006年1-6月的备考净利润分别为3,118万元、4,519万元、4,617万 元、3,347万元，公司可能需补缴近三年又一期少缴的所得税税款3,636万元， 其中公司首次公开发行股票上市前所需补缴的部份由四个发起人股东按持股比 例承担。 2、模具产品增值税返还政策发生变化的风险 根据财政部、国家税务总局财税[2003]95 号《关于模具产品增值税先征后 返问题的通知》的规定，本公司自2003年1月1日至 2005年12月31日生产销 售的模具产品实行“先按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税额返还