RFP_财务策划基础汇.doc

前 言 此《财务策划基础》一书为“美国注册财务策划师”学会亚洲事务暨中国发展中心认可教材。 这门课程主要介绍财务策划基础概念和每门注册财务策划师专业文凭课程需要学习的其他科目内容：投资策划、保险计划、税务及退休计划、财务策划的程序与实务，为学生学习上述每门科目前打下坚实的基础。 目标： 让学员对财务策划有基本认识； 使学员具备足够的分析能力与技巧以通过注册财务策划师专业考试； 通过认识个人风险管理的作用，分析各种各样的投资工具，包括保险产品、证券产品、信托投资、税务安排等来控制客户可能面对的财务风险。 普纳天成理财咨询服务有限公司 2004年12月06日 目 录 上篇 财务策划基本概况 财务策划基本概况 个人财务策划及注册财务策划师学会介绍 进行财务策划的原因 个人财务策划的内容 财务策划师的作用 如何做财务策划 从生命周期假设看个人财务策划 金融市场和社会保障制度 金融市场 社会保障制度 现金流量管理技术 利率 现金流量分析 年金的概念及计算 下篇 财务策划选择 保险计划 保险基本原理 主要保险产品 制定保险计划 证券投资 证券投资和投资工具 债券 股票 投资基金 衍生工具 证券投资的收益与风险 证券投资组合技术 证券投资的技术分析方法 外汇投资 外汇基础知识 外汇交易和外汇市场 外汇投资基本理论 外汇投资技术与风险控制 个人信托投资 个人信托业务综述 生前信托 身后信托 储蓄计划 储蓄的作用和原则 美国的储蓄机构和储蓄品种 中国的主要储蓄品种 房地产投资 房地产投资的基本知识 房地产估价及影响因素 个人支付能力评估 房地产投资计划的风险管理 教育投资 教育投资计划的重要性 教育投资计划技术 教育投资计划工具 教育投资计划风险管理 第十一章 税务计划 第一节 税务计划的重要性与税务计划的法律责任 第二节 税务基础 第三节 税务策划策略 第四节 税务策划风险 第十二章 退休与社会保障计划 第一节 退休计划基础 第二节 年金与退休计划 第三节 退休金计划 制定退休计划的主要步骤 第十三章 遗产管理 第一节 遗产管理概述 第二节 遗产管理的基本概念与工具 第三节 遗产管理步骤 第四节 遗产管理风险 上篇 财务策划基本概况 第一章 财务策划基本概况 大部分人都希望自己或下一代拥有美好的将来。 无论是为了享有丰裕的生活、安享晚年，又或是为孩子铺设「康莊大道」，　拥有及维持良好的财务状况是落实这些大计的先决条件．　但是期望财政独立是一回事，能否付诸实行又是另一回事。 国内经济环境良好，市民有钱和工作后，越来越重视个人理财，希望自己或通过专家指导，有效地进行个人／家庭财富和资产管理，以期拥有充足的财务资源来达成个人愿望。银行、保险公司、基金公司等金融机构都纷纷对具备财务策划知识的人才招手，希望在行业竞争中保持优势。专业理财师在国内实在是一个朝气泼泼、前途无量的职业。 就以香港为例：于２００４年１０月底，中银香港在香港举行大型招聘会，欲聘请超过１００名中层管理人员，覆盖客户经理、个人理财经理、营销经理、财务策划顾问、客户服务经理及客户关系经理等职位。香港人力资源管理学会总监指出：２００３年一名刚毕业的大学生应征财务策划顾问一职，起薪点大约为每月港币１４，０００元，　但现在该职位薪金已上涨至港币２８，０００元，　升幅达１倍。 学习目标： 个人财务策划包括哪些内容？ 个人财务策划的作用？ 财务策划师的作用？ 个人财务策划 财务策划首先出现在上个世纪七十年代的美国。随着人们对财务策划意识的不断提高，从事财务策划业务的人员也不断增加，社会对从业人员的要求也愈加严格。 注册财务策划师学会（简称为ＲＦＰＩ）于1983年成立。总部设于美国俄亥俄州。学会提供财务策划的专业培训和会员服务，并在全球首创使用和颁发“ＲＦＰ注册财务策划师”职衔；随后又创立了“ＳＲＦＰ　高级注册财务策划师”职衔。 ＲＦＰ于１９８３年首次使用。１９８７年在美国专利商标局申请备案，并于１９８８年正式成为联邦注册商标（ＲＦＰ?）。 学会致力于促进财务策划的专业性，通过制定和不断完善ＲＦＰ资格认证国际化标准，由美国本土的专业团体逐步发展成为甚具声誉的全球性组织，会员遍布加拿大、欧洲等世界各地。 二十世纪九十年代后期，学会开始发展亚太地区市场，随后在香港知识产权署注册了ＲＦＰ和ＳＲＦＰ商标，在中国的注册现也在待决之中。　学会现有会员人数超过６，０００人，遍布全球超过２０个国家。 RFP考试要求： 考试科目：财务策划基础、投资策划、保险计划、税务及退休计划