信贷风险管理及贷后管理精选.ppt

* 根据不同的信贷品种，我们检查的重点不同。 信贷资产检查内容： ■ 客户检查 ■ 信贷业务风险检查 ■ 担保检查三项内容 贷后管理 * 贷后管理 1.基本情况 （1）营业执照是否经工商行政管理部门或主管部门年检合格； （2）贷款卡（证）是否经人民银行年审通过，如是贷款卡，检查人民银行信贷登记咨询系统中客户的情况有否异常； （3）客户是否正常纳税； （4）客户的名称、公章、财务专用章、法人代表是否变更或准备变更； 客户检查 * 贷后管理 1.基本情况 （5）客户经营组织形式是否变更或准备变更； （6）客户（项目）的资本结构是否变更或准备变更及其原因； （7）客户经营范围是否调整或准备调整，及其对建设银行信贷资产安全的影响程度 （8）客户内部管理水平（管理层素质、稳定性、经营管理作风等）是否发生变化，及其对银行信贷资产安全的影响程度； （9）其他。 客户检查 * 贷后管理 2.经营状况 （1）客户所在行业的国家宏观政策和相关法律法规是否发生重大变化； （2）客户所在行业的经济周期状况如何； （3）客户在行业中的地位是否发生重大变化； （4）客户生产是否正常； （5）产品销售情况如何； （6）其它。 客户检查 * 贷后管理 3.信用的使用及客户信用情况 （1）客户是否按合同约定使用银行信用； （2）客户是否按合同约定还本付息或履行义务； （3）客户是否被列入各家银行或外汇管理局等有关管理机构 的“黑名单”等； （4）贸易融资客户在我行的国际结算信用记录是否良好。 （5）其他。 客户检查 * 贷后管理 4.财务状况 （1）客户是否按期提供财务报告（表）； （2）财务报表中的以下项目是否发生异常变化： 分析资产负债表时，要关注存货、应收帐款、短期投资、长期投资项目、短期借款和长期借款（特别应关注对外债务不成比例的异常增长）等项目的余额变化； 分析损益表时，要关注销售额和利润等的余额及变化情况，固定资产折旧、坏帐准备、各项投资减值准备或存货跌价准备等的计提情况； 分析现金流量表时，要关注客户过去和未来经营活动产生现金流的能力。 客户检查 * 贷后管理 5.重大事项进展情况 （1）拟或正在进行重大固定资产投资项目建设情况； （2）拟或正在进行对外投资情况。对投资活动现金流量比重较大的客户，要检查其主营业务状况；对对外投资额较大的客户,要分析其投资业务的风险程度 （3）拟或正在进行合资、重组、承包兼并、破产、收购、股份化等改制情况，严防客户借资产重组之机剥离资产逃避还款责任； （4）遭受重大自然灾害、事故情况； （5）是否卷入重大法律诉讼，了解并分析其原因。密切注意客户起诉和应诉事项，分析其对我行信贷资产安全的影响； （6）其他。 客户检查 * 贷后管理 固定资产类贷款（指信贷资金或信贷承诺用于项目建设的信贷业务） （1）项目建设期检查内容：项目的建设进度是否按计划进行，项目总投资中各类资金是否到位，项目的建设、技术、市场条件是否发生突变，承担项目建设的能力和项目建设质量如何，是否出现较大事故等。对于异地项目，必要时需要到实地检查上述内容。 （2）项目生产期检查内容：生产经营管理者是否具有较强的管理能力，是否具有较强的营销能力和适当的营销手段，生产经营是否正常，能否达到项目评估报告中相关指标（如产品价格、成本、销售量等）的要求。对于异地项目，必要时需要到实地检查上述内容。 信贷业务风险检查 * 贷后管理 流动资金类贷款（指信贷资金或信贷承诺用于日常生产、经营和销售的信贷业务） （1）如果贷款是用于采购原材料，还款来源是将原材料加工后的销售收入，那么，需要重点检查客户采购、生产、销售的整个环节是否存在管理漏洞，是否存在使得整个环节不能正常传递和进行的内外部风险等。 （2）如果是中期流动资金贷款，客户将贷款资金用于生产经营的长期占用，则要分析占用期内客户经营的主要弱点，分析占用期产生现金流的能力是否与还款期和还款金额相匹配等。 信贷业务风险检查 * 贷后管理 （3）如果是贸易融资业务中的打包贷款，需要重点检查客户是否能按照信用证要求的期限、质量采购、生产、包装及装运，出口商品的市场价格是否发生变化，客户与其国内外贸易对手是否产生贸易纠纷等。 （4）如果是贸易融资业务中的信托收据贷款，需要重点检查客户的销售收入回笼情况，分析近期客户的现金流入情况，以落实客户还款的资金来源。 信贷业务风险检查 * 贷后管理 信贷业务风险检查 承兑： 重点检查客户与卖方交易的真实性，以及客户是否有用 于到期支付的资金。如果是将开立银行承兑汇票所赊购 的货物销售款作为到期支付的资金，要检查货物销售的 情况以及回款的可能性。 * 贷后管理 保证人的检查参照对信贷客户检查的内容进行。 信贷业务风险检查 * 贷后管理 信贷业务风险检查：